Обнальщики.

Ramon Albert Rudolfovich, достаточное количество экономических агентов, поскольку обналичка стала бизнесом. Специфичным конечно, но все же бизнесом
Основных причин я считаю две:
1. Наличка упрощает многие хозяйственные операции, особенно это критично для субъектов малого бизнеса.
2. Снижение налоговых платежей

Рассмотрим простой пример
Условный директор ООО нанимает на какую-то работу условного сотрудника.
Оплатить работу физическому лицу можно только по договору подряда или взяв его в штат сотрудником.
Предположим, что стороны договорились о цене работы в 30000 руб/месяц и оформление в штат.
Тогда, чтобы выдать сотруднику честно заработанные 30000 руб фирма должна начислить сверху НДФЛ (13% = 4482,8) и платежи в фонды (30% = 10344,8). Итого сотрудник уже обходится в 44827,6 руб.
Строго говоря, на эту сумму следует еще прикрутить НДС, поскольку эти деньги уходят с оборота и никак не внесут свою лепту в получение НДС к зачету (но не будем настолько вникать в процесс)
Предположим, что директор не считает своей почетной обязанностью платить налоги, а относится к ним как к издержкам. Тогда для него не будет ничего зазорного сбросить требуемую сумму на обналичку. Предположим, она обойдется ему в 15% от суммы (честно скажу тарифы не знаю, процент условный). Тогда, ему потребуется отправить 35295 руб, чтобы получить на руки 30000 руб и отдать из сотруднику в виде зарплаты.
Собственно вот эта разница в 44827,6 — 35295 = 9 532,6 руб выгоды и является интересом того кто пользуется услугами обналички.
Это если крайне упрощенно.

Gravizapa, работает, если рынок. Обычно по рынкам и всему прочему обратная история, так как мало слишком арендаторов. Нужен массовый бизнес.

Ramon Albert Rudolfovich, не, наши на Авито и всякие интернет-магазы, частные лица покупают на огромные суммы, из-за этого ввели ограничение а потом ндс, со временем эту планку уронят.

Ramon Albert Rudolfovich, я работал в компашке которая попутно занималась этим, организатор  нанял подставных но в итоге сам тоже отсидел.

Ramon Albert Rudolfovich, А Вы с какой целью интересуетесь?

Ramon Albert Rudolfovich, поинтересуйтесь у знакомых бизнесменов, кому-то наверняка требуется, о цене вопроса договоритесь.
Давно не сталкивался с этой темой, но по прикидкам сейчас расценки в диапазоне 10-15%.
Банальности типа свое нормальное ООО, на крайняк ИП, стабильный поток налички (разовыми операциями никто заморачиваться не будет), готовность к походам в налоговую и по банкам для объяснений должны быть в наличии

Ramon Albert Rudolfovich, есть два типа операций:
1. Обналичка (средства уходят в тень).
2. Легализация (средства выходят из тени).
Это разные процессы.

1. Обналичка проводится в форме платы по гражданско-правовому договору обычно ИП с УСН (6% с доходов). Получается вместо прибыли, облагаемой сначала по 20 % налогом на прибыль, а потом по ставке 13 % (когда дивиденды). Ты платишь агенту 6% (УСН)+2%(Комиссия банка)+Гешефт агента. 
Пусть прибыль Х, тогда налоги Х*20%+Х*(1-20%)*13%. Определение эффекта = Х*20%+Х*(1-20%)*13% -(6% (УСН)+2%(Комиссия банка)+Гешефт агента).
Вторая проблема, нужны деньги в большом количестве на какие-то цели, например, забашлять кому-то. Решается также, не из своего же кармана им доставать. 

2. Легализация  - другая проблема. Есть куча наличных денег от нелегальных операций, надо вывести их из тени, так сказать «отмыть». Чтобы вопросов не было откуда то, откуда се? Решается по-другому: строится бизнес, который работает с наличными: казино, автосервис, магазин, парикмахерская, химчистка, прачичная и так далее. Там наличные приходуют как выручку от физических лиц, составляют отчетность, платят все налоги.

Часто оба процесса совпадают, тогда эффект от обналички вырастает.

Ramon Albert Rudolfovich, агент — обнальщик.
НДС платят на общем режиме налогообложения, который предусматривает уплату налога на прибыль по ставке 20 %, если нет льгот. База по налогу на прибыль определяется как Доходы за вычетом НДС минус Расходы за вычетом НДС.
НДС за период = Доходы за вычетом НДС * Ставку налога (20%, 10 % и 0 %).
Вычет по НДС = НДС в составе расходов
НДС к уплате=НДС за период — Вычет по НДС.

При упрощенной системе налогообложения (когда ставка 6 %) НДС не уплачивается и вычет по НДС не формируется. Облагаются доходы все по ставке 6 %. Доходы уменьшаются до налогообложения только на расходы по социальному страхованию.

Ramon Albert Rudolfovich, ИП по разному облагаются:
— Единый налог на вменный доход (зависит от вида деятельности).
— Упрощенная система (6 % с доходов, 15 % с прибыли).
— Патентная система (похожа первое).

Особенность ИП, что обложение происходит 1 раз. Деньги уже у Вас. Особенность фирмы — обложение прибыли, а затем налогообложение дивидендов.

Ramon Albert Rudolfovich, крипты вообще не анонимны. Они еще более прозрачны. Анонимны только наличные. Сначала светишь ультрафиолетом, если светятся — отдаешь обратно и говоришь мне не надо.
Но еще любят ксерить и подписи понятых ставить. В вещи записку кладут, что для закупки и составляют тоже протокол. 

Ramon Albert Rudolfovich, есть закон о самозанятых. Посмотрите, если нет взносов, то нормальная тема. ИП тоже не надо. Главно чтобы сходилось следующее:

Постоянные расходы — (Доходы — Расходы)*Количество сделок или единиц продукции-Налоги>текущей заработной платы.

Иначе, Вам не нужна эта деятельность.

Ramon Albert Rudolfovich, купил молоко за 110 рублей в магазине. Молоко облагается 10 % НДС. Значит его цена состоит из цены продавца — 100 рублей, налога на добавленную стоимость — 10 рублей. Доходы для продавца молока за вычетом НДС составят 110-10=100 рублей (100:110%*100%).

Ramon Albert Rudolfovich, в США хуже. Цены указаны без налога. На кассе только узнаешь, сколько должен с налогом 
Но я бы там в магазины сам не ходил 

Ramon Albert Rudolfovich, это потом будет доказательством. Вообще, если декларировал доход честно, но не заплатил, то ответственность не наступает. А если задекларировал мало, или не задекларировал, то посадят.

Ramon Albert Rudolfovich, лучше использовать CRM. Хранить CRM надо в диске типа TrueCript, пароль использовать парольную фразу, типа ялюблюсвоюлошадкуматьтвоюебуясладко, только на английском. Главное не писать нигде.

Ramon Albert Rudolfovich, тогда все, даже, если не меченные, а ксеренные. Прилипнешь как волк к бычку

Ramon Albert Rudolfovich, вообще западло получается какое-то.

Ramon Albert Rudolfovich, допустим открыть страничку в Vk. Вот инфы правильной много, рекомендую www.msp-case.ru

Ramon Albert Rudolfovich, в смысле оперативные сотрудники делаю ксерокопию денег. Составляют с понятыми протокол, а потом закладывают в банкомат. Опс, Вы уехали в этот прекрасный край…

Ramon Albert Rudolfovich, обычно эти налоги исключают один другой.

Антон Пономарёв, либо тот, либо тот.