НАЛОГ НА ВКЛАДЫ. Сколько и с кого возьмут при ключевой ставке 19%
ЦБ снова поднял ключевую ставку — до 19%. Кроме прочего это означает, что налог на вклады можно будет платить с большего дохода чем ранее. От налога будет освобождено дополнительно 10 000 руб. дохода.
Расскажу подробнее.
Как начисляется налог на вклады?
- На проценты по вкладам и накопительным счетам, полученным в предыдущем году. Вклады и счета во всех банках суммируются для одного человека.
- Налоговая сама все посчитает и пришлет уведомление заказным письмом или через личный кабинет налогоплательщика до 1 ноября — вместе с уведомлением о налоге на жилье, землю или автомобиль. Налог надо заплатить до 1 декабря. За вклад, закрытый в 2024 году — в 2025-м.
Приведу примеры для вкладов, доход по которым будет получен в 2024 году. За прошлый год — смотрите тут.
Налог составит 13% от суммы, превышающей необлагаемую сумму дохода. Она зависит от максимального значения ключевой ставки Центробанка в отчетном году. В 2024 году — это уже 19%. В случае, если ЦБ до конца года больше не поднимет ключ.
👉 Необлагаемая сумма = 1 млн рублей х на ключевую ставку ЦБ.
То есть необлагаемая сумма дохода составит 190 тысяч руб.
Из-за повышения ставки на 1 п.п, эта сумма увеличилась на 10 000 руб.
Если доход по всем вкладам и счетам:
- Меньше этой суммы — налога не будет.
- Больше — то из суммы дохода вычитаем необлагаемую сумму дохода. Вот на разницу и будет начислен налог.
Пример:
Допустим, в 2024 году в банках лежало на вкладах 2 миллиона руб. под 18% годовых.
В 2024 году получаем проценты с этих вкладов — 360 тысяч руб.
Из этого дохода нужно вычесть необлагаемую сумму: 360 000 — 190 000 = 170 000 руб.
На них и будет начислен налог 13%. Заплатим: 170 000 х 13% = 22 100 руб. налога.
Какой налог на вклады, если вы «богатый»
Если ваш уровень дохода превышает определенную планку, то придется заплатить повышенный налог — 15%, если ваши доходы выше 2,4 млн руб., исключая зарплату. У государства свои представления о богатстве.
Какие доходы будут учитывать для расчета ставки НДФЛ по вкладам:
От продажи имущества и получения его в дар — кроме ценных бумаг.
От долевого участия, включая дивиденды.
По договорам страхования и пенсионному обеспечению.
По операциям с ЦФА.
По операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, в том числе на ИИС.
От продажи долей в уставном капитале российских организаций.
От продажи акций, облигаций и инвестиционных паев.
По операциям РЕПО, объектом которых выступают ценные бумаги.
По операциям займа ценными бумагами.
Проценты по вкладам и остаткам на счетах.
Для длинных депозитов есть финхак: для вкладов от 15 месяцев неиспользованный остаток необлагаемого дохода с прошлого года можно перенести на текущий и снизить налог.
❓ Прикинули, сколько заплатите налога?
—
👍 Подписывайтесь на канал, я делюсь советами и личным опытом.
👉 Добро пожаловать в мой Телеграм, где больше выгодных акций, лайфхаков и важных новостей.
по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, в том числе на ИИС.
---
непонятно если на иис 2 наторговал на пару лямов дохода и на депозите с ляма базы набежало то что с депозита начнут брать ндфл чтоли?
Подсказка при 18% — 180 000 вычет, при 19% — 190 000
Мне это число еще в первом абзаце в глаза ударило
«Необлагаемая сумма = 1 млн рублей х на ключевую ставку ЦБ. „
Как бы тоже неверно :)
на первое число каждого месяца нужно добавить, ибо заседание например от 20 декабря никак уже не повлияет на не облагаемую сумму дохода в 2024 году.
Вы не там видимо плавали. :)
Делалось в этом году. Декларация прошла. Вычет получен. Только сегодня утром пришел налог на недвижку. На проценты нет, а то ходит мнение, что ФНС может дублировать налог, если декларацию подать. Не дублирует.
А какие нужны разъяснения?
Оплата до 2 декабря. Соответственно, ее и возьмут 2 декабря. Средства должны быть на момент оплаты. Перевести их можете хоть 1 июня (и будут лежать до 2 декабря), хоть 1 декабря. Перевод денег в личный кабинет ФНС не равно оплате налога. А вычет в любом случае получать через декларацию. Если ждать уведомления ФНС, придется оплачивать(2 декабря), потом возвращать. Если руками сделаете все правильно, налог сразу уйдет за счёт вычета и задолженности не будет, то есть 2 декабря платить будет нечего. Ну а если ФНС начнет чудить, будет сразу видно, и что бы не писали, они вполне себе признают свои ошибки, если это реально их ошибки, а не хотелки особо одаренных налогоплательщиков. Главное доказывать свою позицию с точки зрения НК и вежливо, а не типа " вы тупые, мне так на форумах сказали или я так хочу". Бывают конечно исключения.., но всё-таки не так часто.
Пошел в ЛК БКС, подал заявку на получение вычета за 2023 год. Жду что получится…
Может и прокатит кстати, но есть большие сомнения.
Упрощённый вычет на такое не получите не раньше не сейчас, только через декларацию. По крайней мере пока.
Возможно, как уже писал, после начисления ФНС и прокатит, но я очень сомневаюсь.
А ведь даже текст свой в большинстве не перечитывают, главное внизу «идите мой канал, там вообще полный эксклюзив»
— по окончании года, в котором возникло право на вычет, представить в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц формы 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов. В таком случае вычет предоставляется в виде возврата суммы излишне уплаченного НДФЛ;
— до окончания года, в котором возникло право на вычет, обратиться к работодателю с соответствующим письменным заявлением при условии представления налоговым органом работодателю подтверждения права на получение вычета. В таком случае налоговый вычет предоставляется в форме не удержания НДФЛ при выплате заработной платы;
— по окончании года на основании заявления о получении налоговых вычетов в упрощенном порядке, размещенного в Личном кабинете налогоплательщика" (сайт ФНС России)
Брокеры и др. посредники могут только помочь оформить какие-то документы (3-НДФЛ). А подавать заявление (декларацию) по НК РФ надо только лично (или по доверенности)
При упрощённом вычете ФНС по сути пытается за Вас заполнить декларацию для получения вычета по ИИС. Без нужной инфы, она это сделать не может, следовательно отказ. По большому счету это прокатывает в ФНС только с НДФЛ по зарплате, в остальных случаях проблемы.
И да, если вдруг не в курсе, для вычета Вы декларацию можете подавать в любое время, причем за последние три года.
По процентам у меня подтверждающего документа нет, вычитать безналоговый лимит тоже непонятно как.
Декларацию для получения вычета можно подавать в любой срок, даже до трёх лет после.То что Вы должны декларировать свои доходы до 30 апреля к этому вообще отношения не имеет. Вашими подтверждающими документами, когда вы сами указываете доход в декларации являются данные, которые банки отправили в ФНС до 1 февраля. Когда Вы сами заполняете доход по процентам в программе(на сайте, в программе декларация не пробовал) автоматом считается льготная сумма. Ну и соответственно с рассчитанного НДФЛ, Вы можете получать вычет. Если делаете это сами он, будет в виде обнуления Вашего налога на проценты по окончании проверки.
Что такое минус в декларации?
Это все лет пять назад было, потом я с налоговой не пересекался, до прошлого года.
То есть не знаю не пробовал, но у вас точно всё не работает. О чем мы тогда разговариваем. :)
Так то программу декларация каждый год обновляют.
Программа с сайта налоговой всегда была кривой (каждый год). В прошлом году качал — часть косяков так и не исправили.
Веб-сервис периодами просто не запускался. Цифровую подпись невозможно было оформить.
Т.е. я прекрасно знаю о чем говорю и опыт заполнения самых замороченных деклараций с кучей источников и вычетов имею.
Я не в курсе про замороченные декларации, но заполнить декларацию на вычет по данной ситуации, ну занимает час времени, если банков несколько. И если это вызывает вопросы, непонимания, ну значит, вам, имхо нужно получить просто дополнительные знания, а не ссылаться на предыдущие.
По поводу кривости и работоспособности ПО писал выше, все прекрасно работает.
Замороченные декларации — это когда несколько источников дохода, в том числе из-за границы, а к ним несколько вычетов. Плюс дивы по иностранным бумагам.
Про косяки налогового сервиса только ленивый не писал, постоянно что-то отваливается. Софтина по-прежнему выглядит как древний мамонт или они смогли манифест подключить?