16 декабря 2024, 16:56

Есть ли смысл продать и сразу откупить дальние ОФЗ на ИИС? Слышал о том, что при конвертации ИИС налог на купоны по старому ИИС остаются. А по этой схеме теоретически можно зафиксировать убыток.

вопрос облигации ОФЗ иис налогообложение на рынке ценных бумаг

ОФЗ облигации ИИС Налогообложение на рынке ценных бумаг

Iskanderravilov

Казань

192

с 18 мая 2019

5 Комментариев

Ирина Чернецова
16 декабря 2024, 17:52
Да, в теории это должно сработать, если с ОФЗ провернуть манёвр сейчас, а конвертировать ИИС в следующем году (после 1 февраля). Тогда отсчёт срока ИИС-3 пойдёт с 01.01.2025, а под налогообложение попадёт финансовый результат по старому ИИС за период с даты его открытия по 31.12.2024. Это всё имеет смысл только для старого ИИС типа 1, с вычетом на взносы.

Ну, ИИС-3 сможете закрыть без потери льгот не раньше 2027 года: надо будет продержать полные годы 2025 и 2026; в зачёт можно будет взять не более трёх лет действия старого ИИС — 2022, 2023 и 2024 годы. Но если речь о существенной экономии на налогах, то оно того, вероятно, стоит.
0
æœ
16 декабря 2024, 18:39
пока же старый ИИС в ИИС-3 еще нельзя сконвертировать вроде как? Сам жду — никто толком не знает как оно там будет работать и будет ли там «сброс» налогов (хотя бы за последние 3 года, которые идут в зачет при конвертации)
0
- Илья
  16 декабря 2024, 20:48
  æœ, Вроде, уже у всех брокеров можно. Только надо потом еще налоговую уведомить. Пока это возможно только в письменной форме, в личном кабинете будет позже, как минимум до 1 февраля (это предельный срок для уведомления о переходе, сделанном у брокера в 2024 году).
  +1
Дмитрий
17 декабря 2024, 13:20
У меня пока не получалось в году делать налоговый манёвр на ИИС.
Скорее всего при закрытии всё пересчитается.
0