Нужен совет торгового сообщества по теме «балансовая стоимость» инструмента.

Впервые столкнулся с подобным вопросом… Брокер на мои обращения по сути вопроса пока ничего вразумительного не ответил..

Суть вопроса- В прошлом году закрыл ИИС … На нём были активы- облигации. После закрытия ИИС активы брокер перевёл на другой брокерский счёт у себя же… По количеству переведённых активов вопросов вроде нет.
Но обратил внимание- во вкладке Состояние счёта в Квике по переведённым активам после закрытия ИИС и перевода инстр. балансовая стоимость резко упала ( как пример — была до перевода 97%- стала 75%).

Одно уточнение- в качестве примера взял один инструмент (облигация с амортизацией номинала). Но амортизация никак вроде бы не влияет на балансовую стоимость инструмента! Амортизация по этому инструменту проходила ранее и это не влияло на балансовую стоимость!??

А сделок продажи с момента покупки активов на ИИС-не было!

Почему напрягло резкое и непонятное изменение балансовой стоимости актива- это может повлечь увеличение налогов при продаже инструментов.

Сформировал в ЛК брокера сводный налоговый отчёт (по совету брокера)- но там стоимости покупки нет- актив покупался ранее 24 года..

Может кто сталкивался с подобными вопросами!?

балансовая стоимость трейдинг

igor12

Саратов

3 836

с 12 мая 2012

12 Комментариев

А. Г.
04 января 2025, 16:38
Оценка стоимости актива никакого отношения к НДФЛ не имеет до продажи актива. Только выплачиваемые купоны на таких облигациях облагаются НДФЛ.

А оценку стоимости актива та, что в квике, надо просто сравнить со «стаканом биржи» и посмотреть добавлены ли там к оценке начисленная часть купонов, которой нет в ценах «стаканов», но покупатель ее доплатит, а продавец получит.

+1
Татьяна Суфиянова
13 января 2025, 22:22
Всем добрый вечер. Если говорить простыми словами - балансовая стоимость это стоимость активов после вычета амортизации и накопленных убытков от его обесценения.
+1
- igor12
  13 января 2025, 22:52
  Татьяна Суфиянова, спасибо за отклик!!! Да — у одного из активов -Амортизация номинала. НО амортизация периодически проходила ранее и при этом балансовая стоимость не менялась!? И не очень понятно- как амортизация номинала может влиять на балансовую стоимость (средняя цена покупки облигации) и при этом будет меняться налог(по телу облигации) при продаже!?
  0
  - igor12
    13 января 2025, 23:58
    igor12, В папке Квика «Состоянии счёта» есть параметр по эмитенту- Неарелиз. PL. Так как в моменте облигация торгуется ниже цены покупки- при продаже по телу будет убыток )значение PL, было отрицательным. В моменте рыночная цена актива так же ниже цены покупки- но при этом PL улетел в Плюс!? Почему так?
    0
    - Татьяна Суфиянова
      14 января 2025, 23:53
      igor12, по определению балансовая стоимость облигации — это номинальная стоимость облигации плюс любые неамортизированные премии или за вычетом любых неамортизированных скидок.
      Процентные ставки колеблются, облигации, продаваемые после даты их выпуска, обычно продаются с премией или дисконтом к номинальной стоимости. Поэтому и балансовая стоимость «дергается».
      +1
      - igor12
        15 января 2025, 11:13
        Татьяна Суфиянова, Татьяна, спасибо за ваше мнение! Но у меня остаются вопросы по этой теме до сих пор… До закрытия ИИС балансовая стоимость была постоянна и соответствовала цене покупки… После закрытия ИИС балансовая стоимость резко упала ( с 99% до 75%). Это я уже повторяюсь… При этом амортизация по этому инструменту проводилась несколько раз и это не влияла на балансовую стоимость??
        И вишенка на торте- у другого брокера по этому же инструменту балансовая стоимость стоит до сих пор на средней цене покупки 99%. Как так!?? Либо я туплю окончательно либо у брокера ВТБ что то не так считают..
        
        0
      - igor12
        15 января 2025, 11:25
        Татьяна Суфиянова, «Поэтому и балансовая стоимость «дергается».»- на мой скромный взгляд балансовая стоимость отражает среднюю цену покупки инструмента. И если покупка закончена- балансовая стоимость остаётся постоянна независимо от рыночной цены. Как торгуется инструмент относительно цены покупки мы видим в торговой системе по параметру Нереал. PL в таблице состояние счёта! И знак PL отражает как стоит рынок в моменте по инструменту относительно его средней покупки. А вот как учитывается амортизация номинала облигации? По идеи амортизация не должна влиять на балансовую стоимость!!??
        0
        Татьяна Суфиянова
        15 января 2025, 12:38
        igor12, попросите у брокера расчет балансовой стоимости. Возможно это? Если письменный запрос сделать им (не устно).
        +1
        igor12
        15 января 2025, 13:09
        Татьяна Суфиянова, В очередной раз проговорил пол часа с брокером эту тему… Буду запрашивать сводный налоговый отчёт по закрытому ИИС. Остался вопрос (и брокер с этим согласен) по правильности учёта и отражения амортизации по облигации при закрытие ИИС..
        Вам Огромное спасибо за желание помочь и профессиональный взгляд по теме моего вопроса… Об результате этой разборки вам отпишу…
        0
        Татьяна Суфиянова
        15 января 2025, 13:16
        igor12, обязательно напишите. Главное — переписку с брокером вести официально, они так более серьезно подходить будут к вопросу.
        0
        igor12
        Вчера в 00:32
        Татьяна Суфиянова, Ок! Надеюсь завтра удастся что то прояснить по теме… Вам пришлю информацию…
        0
Татьяна Суфиянова
13 января 2025, 22:24
Может я не совсем верно поняла вопрос… прошу более подробно описать.
0