ИИС или не ИИС...

Итак, на собственном примере хочу описать пару интересных моментов, связанных с открытием ИИС и возвратом НДФЛ.
На данный момент существует 2 типа вычета:
— 1 тип, вычет с внесенной за год суммы средств (до 400 т.р.);
— 2 тип, вычет с доходов по инвестиционным инструментам, доступным на ИИС.
Сразу обращаю внимание на тот момент, что по 2 типу ИИС налог с дивидендов НЕ возвращается. Вернуть можно только налог с разницы цены покупки и цены продажи актива (если эта разница положительная).
Прошел ровно 1 год, как я пользуюсь ИИС (индивидуальным инвестиционным счетом) параллельно обычному брокерскому. Все-таки возврат НДФЛ очень неплохо сказывается на доходности портфеля. У меня ИИС 1го типа, я получаю вычеты с внесенных средств. За 2016 год вернули в полном объеме НДФЛ, за 2017, несмотря на то, что я уже вложил максимально положенные 400к, вернуть смогу не ранее 2018 года. И для примера небольшой расчет при сумме ежегодного пополнения в 200 000 руб, т.к. не каждый может отложить в год 400к.
Таким образом, ИИС это действительно очень перспективная тема, я в расчете привел вариант минимального риска с ОФЗ, если добавить акции, то доход увеличится (на примере моего ИИС он составил 18,5% за первый год с учетом приличной коррекции рынка).

ИИС или не ИИС...

P.S. Налоговую декларацию 3-НДФЛ подавал с сайта www.nalog.ru, никуда ездить не надо, все делается онлайн. Общее время обработки и возврата у меня заняло около 3 месяцев, вообще обычно пишут 3 месяца на обработку и проверку декларации и 1 месяц на возврат средств. Все документы подписываются электронной подписью, которую так же можно сделать на сайте налоговой, занимает около 10 минут.

ИИС НДФЛ Индивидуальный Инвестиционный счет

Investokrat

Георгий Аведиков

Москва

1407

40 466

с 4 октября 2016

14 Комментариев

Илюха-перехай
16 августа 2017, 04:25
Вычет по первому типу можно получать только 3 года?
0
- Георгий Аведиков
  16 августа 2017, 08:47
  Илюха-перехай, Нет, пока не закроете ИИС, хоть 10 лет. 3 года это минимальный срок, в течении которого нельзя снимать средства, иначе вычета не будет.
  0
Sergey Grigoryev
16 августа 2017, 08:42
Размер взноса увеличили до 1 млн, так что за 2017 можете ещё довнести.
0
- Георгий Аведиков
  16 августа 2017, 08:48
  С.Г., размер взноса увеличили, но возврат НДФЛ остался по прежнему от суммы в 400 т.р… т.е. вложив 400к руб вы получите вычет 52 000 руб и вложив 1 млн, получите так же 52 000 руб.
  0
  - Sergey Grigoryev
    16 августа 2017, 09:03
    Георгий, да, точно. Забыл что для первого типа осталась та же сумма.
    0
Moneymaker
16 августа 2017, 09:04
Кто-нибудь нормально описал реальный процесс получения вычета?
3 мес. это ппц
0
- Георгий Аведиков
  16 августа 2017, 09:25
  mazer, 1. Собираете все подтверждающие документы:
  — выписка банка по всем переводам средств на ИИС,
  — справка 2-НДФЛ (если вычет 1-го типа),
  — копия договора с брокером,
  — заявление на возврат средств.
  
  В личном кабинете на сайте nalog.ru заполняете декларацию 3-НДФЛ, прикрепляете все подтверждающие документы к ней и отправляете, подписав электронной подписью.
  Если все сделали правильно, в ЛК в разделе «Декларация 3-НДФЛ» появится такая штука:
  
  0
  - *Джон Голт*
    16 августа 2017, 11:41
    Георгий, технический вопрос. Вычет поступает в течении месяца после камеральной проверки?
    0
    - Георгий Аведиков
      16 августа 2017, 11:44
      *Джон Голт*, если Вы заявление на возврат писали сразу с декларацией, то да. Если не писали, то возврат будет в течение 1 месяца с даты подачи заявления на возврат.
      +1
Silent Hamster
16 августа 2017, 11:55
Я правильно понимаю, у меня открыт ИИС, три года закрываются в марте 2018 года. До сих пор счет открыт, но там 0 рублей.
Я ждал эти три года, чтобы в конце получить вычет 52000 рублей.
Если я внесу 30 декабря этого года 400 тыс рублей на счет ИИС, то в апреле 2018 года при закрытие ИИС я получу вычет по 1 -му типу в размере 52000 рублей за 2017 год?))))
0
- Георгий Аведиков
  16 августа 2017, 12:02
  Silent Hamster, честно говоря такие нюансы не изучал. На сколько мне известно, нет ограничений по вводам средств в течение этого периода. Таким образом, Ваша схема может сработать, на счет 30 декабря так же не уверен, если положите 1 декабря, думаю да, налог вернут. Но тут лучше почитать условия Вашего договора. ИИС еще достаточно сырой продукт и тут много лазеек для подобных манипуляций, пока их не прикрыли можно использовать, why not, как говорится.
  0
  - Silent Hamster
    16 августа 2017, 12:05
    Георгий, Я вот и хочу рыбку сьесть))) Жене тоже так сделал.
    Открыл ИИС, но ждем два года и 11 месяцев)))
    
    0
Георгий Аведиков
16 августа 2017, 12:18
Здесь есть более интересная стратегия, если имеется 400 000 руб.
Вкладываете в ИИС в 1 год и на все покупаете ОФЗ под 8%.
В конце 1 года на счете будет 432000 руб и вычет в размере 52 000 руб. Рассмотрим ситуацию, когда больше не производится пополнений ИИС за 2 и 3 год:
Конец 1 года — 432 000 и возврат 52 000 руб
вкладываем полученные 52 000 руб в банк под 8% так же.
конец 2 года
ИИС — 466 560 руб, банк 56 160

Конец 3 года:
ИИС — 503 885 руб, банк 60 653 руб.

Итого: вложения: 400 000 руб, возврат: 503885+60653=564 538 руб.
Суммарный доход: 41% или 13,7% годовых чистыми в самом надежном ОФЗ.
0