Как перевести зарубежные бумаги с ИИС от санкционного брокера и сохранить налоговые вычеты

Всем доброго четверга! Сегодня хотим обсудить актуальную тему, связанную с санкциями США и Запада в отношении отдельных брокеров. Инвестору невозможно торговать зарубежными бумагами, которые числятся на его ИИС или брокерском счете. Бумаги заморожены, непонятно, до какого времени.

Что делать, если вы хотите вывести эти бумаги из-под санкций и перевести не санкционному брокеру? При этом активы числятся на вашем ИИС, который еще не отработал три года.

Мы знаем, что если закрыть ИИС раньше трехлетнего срока, то сгорает налоговый вычет. А если вы уже получали вычет типа А, то его придется вернуть. При этом вам доначислят налог, который был занижен в результате применения вычетов, и выпишут штрафные санкции за недоплату этого налога.

Тогда можно перевести все бумаги целиком с сохранением срока действия ИИС на обслуживание другому брокеру. На что нужно обратить внимание?

В первую очередь — на срок перевода активов. По закону у инвестора должен быть только один ИИС. Нельзя открывать новый ИИС у другого брокера, если один уже существует. Поэтому, в данном случае на перевод активов и расторжение договора о ведении ИИС со старым брокером отводится один месяц. Если в этот срок не уложитесь, то ваше право на налоговый вычет сгорает. 

Второе — с ИИС нужно переводить все активы полностью, так как старый брокер должен его закрыть.

У инвестора есть право в любое время поручить брокеру перевод ценных активов с ИИС, и брокер обязан это исполнить. Помните, что это должно быть именно поручение на перевод всех активов, учтенных на ИИС, от старого брокера к новому. 

Если вы сначала закроете ИИС, выведете из него бумаги или их часть, и только потом откроете ИИС у другого брокера, вы потеряете право на налоговую льготу.

За перевод активов от одного брокера к другому взимается комиссия. Уточните у обоих брокеров, какой размер комиссии они возьмут за эти операции.

Желательно заранее уточнить, нет ли каких-то ограничений у депозитария, где хранятся ваши бумаги. Может получиться так, что ИИС у нового брокера вы откроете, а забрать активы у старого не удастся. По всем налоговым вопросам можете проконсультироваться у экспертов НДФЛка.ру.