Валентин Борисов, в п. 2.9 правил определения стоимости чистых активов золотого БПИФ Вим Инвестиции (https://www.wealthim.ru/upload/iblock/29e/zuyi3sdyld21epbiermgjp71n3zfi0xt/PSCHA-_-BPIF8-_-Zoloto.-Birzhevoy.pdf) указано:

Справедливая стоимость драгоценных металлов и требований к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов определяется по ценам спотового рынка драгметаллов Московской биржи (цена закрытия GLD/RUB_TOM для золота) исходя из принадлежащей фонду массы драгоценных металлов или объема требований к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов. При отсутствии биржевых цен на дату определения СЧА (в том числе в случае, если драгоценный металл не торгуется на Московской бирже) справедливая стоимость драгоценных металлов и требований к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов рассчитывается на дату определения СЧА по последним (на дату определения СЧА) ценам Банка России. Справедливая стоимость требований к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов при возникновении признаков обесценения определяется по методу приведенной стоимости будущих денежных потоков, учитывая кредитные риски