График индекса RGBI (ценовой индекс ОФЗ), график: bcs-express.ru

Ключевые роли облигаций в портфеле:

• Снижение волатильности портфеля
• Высвобождение денег под покупки после падения рынка акций
• Стабилизация денежных потоков за счет условно гарантированных купонов

Однако, как видно из графика ценового индекса ОФЗ, облигации так же подвержены волатильности (примечание: короткие в меньшей степени, длинные — в большей). Индекс RGBI снижался в течение 2021 года на фоне роста ключевой ставки ЦБ РФ с уровня ~150 пунктов в начале года, достигая нижней отметке в районе 108 пунктов в феврале — марте 2022 на фоне геополитических событий, падение с начала 2021 года до марта 2022 года составило около 30%. 

Наши первые выводы:
облигации могут быть подвержены высокой волатильности, особенно длинные, особенно в то время, когда мы собрались их задействовать для покупок просевших акций.

( Читать дальше )

отличный график. я бы даже сказал, график просто бомба. Но есть 2 момента:




1 момент) за поход на 78р: это третий нормальный заход на уровень, как правило в который и происходит пробой.
2 момент) график имеет очень крупную сетку дневка, а значит, что следующая неделя — налоговый период, практически никак не отобразятся в данном графике, если курс пойдет на 60,80р, появится только ложный пробой с небольшой тенью свечи вниз, на 4р. Что такое поход на -4р? это по факту -4000пп, а это значит, что есть риск поймать маржикол, даже в текущем 99,9% растущем графике встав в лонг по фьючу. А если учесть фактор большой загрузки в лонг сотен тысяч лотов, поход на -4000пп, приведет к массовому «стопопаду» и каскадному фьючерсному маржиколу, и движению курса вниз, в короткой перспективе в плоть до 57,50р. То есть при 99,9% вероятности роста курса доллара, есть довольно высокая вероятность создания глубокого ложного пробоя вниз.

( Читать дальше )

Клайматичные объемы продаж на SPY подтвердились последующим снижением, тем самым закрыли волну [B].

Общее направление без изменений — волна [C] с целью в диапазоне 3000 — 3200.

Сейчас цена заходит в опорную зону покупок, из которой может состояться реакция. Тем самым могут завершить волну (1).

Телега: https://t.me/+F6Ka767DDgFhZGQy

( Читать дальше )

28 июня 2018 возможно что-то изменилось.

Если по итогам календарного года по брокерскому счёту был зафиксирован убыток от операций с ценными бумагами, фьючерсами и опционами, то вы можете перенести его на будущие прибыльные года. Какие условия необходимо выполнить, чтобы воспользоваться налоговым вычетом, читайте в статье.

Данный налоговый вычет предусмотрен статьёй 220.1 Налогового кодекса. В свою очередь, эта норма предусматривает следующие условия для получения вычета по переносу убытков.

Учесть можно только убытки, полученные в 2010 году и позднее. Перенос возможен в течение десяти лет, следующих за годом получения убытка. Если убытки получены в течение нескольких лет, их нужно учитывать в той очерёдности, в которой они были понесены.
Убыток, полученный по операциям с ценными бумагами, может уменьшать налоговую базу только по операциям с ценными бумагами. То же самое и с производными финансовыми инструментами (ПФИ) — убыток, полученный с ПФИ, может уменьшать налоговую базу только по операциям с ПФИ.
Не допускается перенос убытков, полученных по операциям с ценными бумагами и с ПФИ, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
Убыток, полученный у одного брокера, может быть зачтён за счёт прибыли, полученной у другого брокера.
Нельзя перенести убыток, полученный по операциям на ИИС.
Чтобы воспользоваться вычетом вы должны являться налоговым резидентом РФ.
При каких условиях я не смогу воспользоваться данным вычетом?
Перенести убытки можно только на прибыль будущих лет, а, значит, прибыль предыдущих лет никак не может быть просальдирована с убытком.
Зачастую считают, что убыток по ценным бумагам и ПФИ может уменьшать налогооблагаемую базу, которая сформировалась, например, из вашей зарплаты. Но это ошибочно, Налоговым кодексом предусмотрено, что перенос возможен только по аналогичным операциям и никак иначе.
Нельзя перенести убыток на прибыль, которая сформировалась в текущем году, если данный год ещё не закончен. Даже если дохода уже хватает для покрытия убытка вы не сможете его перенести в течение прибыльного года. На вычет можно подать документы не ранее, чем прибыльный год будет закончен.
Брокер не может предоставить вам вычет и просальдировать разные года между собой. Брокер как налоговый агент сальдирует операции только в течение календарного года. По окончании календарного года подводится итог — закончили вы его с прибылью или убытком. Далее вы сами, в случае наличия убытка и соблюдения всех условий для применение вычета на его перенос, подаёте декларацию с подтверждающими документами.
Какие документы необходимы для получения вычета по переносу убытка?
Перенос убытков осуществляется налогоплательщиком при представлении декларации 3-НДФЛ в инспекцию по окончании прибыльного налогового периода.

К декларации следует приложить следующие документы:

справку 2-НДФЛ за прибыльный год — следует запросить у брокера;
справку о сумме убытка — это налоговый регистр на доходы лиц по операциям с ценными
бумагами и производными финансовыми инструментами — её также предоставляет брокер;
брокерский отчёт — налоговый инспектор вправе помимо справки о сумме убытка запросить брокерские отчёты, которые подтверждают сумму понесённого убытка;
заявление о возврате —в данном документе необходимо указать реквизиты банковского счёта, на который будет произведён возврат суммы НДФЛ.
Вы обязаны хранить документы, подтверждающие объём понесённого убытка, в течение всего срока, пока он уменьшает налоговую базу. Без наличия подтверждающих документов в вычете вам будет отказано.

journal.open-broker.ru/taxes/v-kakih-sluchayah-mozhno-perenesti-ubytki-na-pribylnye-goda/


Зачёт убытка у одного брокера, если есть равная или больше прибыль по другим брокерам по одному году или зачёт на следующие годы


smart-lab.ru/blog/863163.php

СЫРЬЕВОЙ СУПЕРЦИКЛ — период долгого и устойчивого роста спроса, (а значит и цен) на сырье. Согласно общей теории, в определенный момент времени, в экономике возникает момент, когда цены на сырье начинают стремительно расти, а затем, спустя некоторое время, – снижаться. Такие периоды носят повторяющийся характер, и называются СЫРЬЕВЫМИ СУПЕРЦИКЛАМИ.

Длительность СЫРЬЕВЫХ СУПЕРЦИКЛОВ, как правило, составляет период от 30 до 40 лет:

Сначала происходит рост в течение 10-15 лет, а затем, последующие 15-20 лет наблюдается снижение в сочетании со стагнацией.

ПРИЧИН РОСТА СТОИМОСТИ СЫРЬЕВЫХ ТОВАРОВ МОЖЕТ БЫТЬ МНОГО.

Одна из них, например, может заключаться в том, что в мире создаются, предпосылки к переходу промышленности на новый уровень производства (допустим, из-за внедрения инноваций, или других методов прорывного производства), как это было когда-то, с внедрением ткацкого станка, или того же самого парового двигателя. В результате таких изменений, прежнего уровня сырьевых ресурсов, становится уже недостаточно.

( Читать дальше )

( Читать дальше )

В справке-расчете по НДФЛ по итогам года (сейчас нет пока этих чисел) от брокера с убытком, скорее всего, внизу будут несколько чисел по видам: акции, производные финансовые инструменты. Это разница реального убытка и того, что брокер послал в налоговую по умолчанию.

В личном кабинете налоговой эти данные от всех брокеров уже есть, но без этих разниц.

Каждую из этих цифр вы прибавляете к расходам брокера с убытком в соответствующих строках декларации по НДФЛ: акции, пфи. То есть вы просто восстанавливаете расходы по этому брокеру до реальных.

Всё.

Подходит к концу непростой 2022 год.
У меня случилась такая ситуация, что на одном счету убыток, на другом прибыль.
Встает актуальный вопрос: как сальдировать убыток с прибылью у разных брокеров?

Как я себе это представляю? Сначала платишь налог с прибыли (брокер сам удержит), потом получаешь справку у другого брокера и через кабинет налогоплательщика потом просишь просальдировать и вернуть часть уплаченного налога.

Правильно ли я себе это представляю и в какие сроки после окончания года можно подавать в налоговую на вычет?