бРОКЕРЫ

Дела у российского лицензированного внебиржевого сектора похоже налаживаются. После долгих лет принципиальной неприязни Банк России как будто сменил риторику и решил дать рынку Форекс еще один шанс. Выдав недавно очередную лицензию форекс-дилера, ЦБ вновь вернулся к идее разрешить участникам рынка контракты CFD.

Банк России и Минфин РФ подготовили законопроект, который расширяет деятельность форекс-дилеров: эти компании смогут заключать краткосрочные договоры на производные финансовые инструменты срочностью менее трех дней – так называемые «контракты на разницу цен» или попросту CFD. Это следует из текста нового законопроекта, который имеется на руках у агентства «Интерфакс», а также подтверждено самим ЦБ.

Что такое CFD и зачем они нужны?

Простым языком, CFD, именуемые как контракты на разницу — это котировки. Это не валюта, не акции, не золото, не баррели нефти, которые являются базовым активом, на которые можно получить настоящие документы при покупке через брокера. А CFD — это производные инструменты. То есть клиент не покупает реальный актив, а торгует просто цифрами. Эти цифры ничем не обеспечены.

Всем доброго дня. Часто приходится готовить декларации 3-НДФЛ для инвесторов по факту включения расходов на покупку ценных бумаг, которые были переведены с одного брокерского счета на другой.

Причем, делать это просят уже по истечение того года, в котором был осуществлен перевод бумаг и их продажа.

Хочу напомнить (а может кто-то и не знал), есть пункт 6 статьи 226.1 НК РФ, в котором четко указано: «при определении налоговым агентом налоговой базы по операциям с ценными бумагами налоговый агент на основании заявления налогоплательщика может учитывать фактически осуществленные и документально подтвержденные расходы, которые связаны с приобретением и хранением соответствующих ценных бумаг и которые налогоплательщик произвел без участия налогового агента, в том числе до заключения договора с налоговым агентом, при наличии которого налоговый агент осуществляет определение налоговой базы налогоплательщика.

В качестве документального подтверждения соответствующих расходов физическим лицом должны быть представлены оригиналы или надлежащим образом заверенные копии документов, на основании которых это физическое лицо произвело соответствующие расходы, брокерские отчеты, документы, подтверждающие факт перехода налогоплательщику прав по соответствующим ценным бумагам, факт и сумму оплаты соответствующих расходов. В случае представления физическим лицом оригиналов документов налоговый агент обязан изготовить заверенные копии таких документов и хранить их в течение пяти лет».

Привет смартлабовцы коллеги.

Прошла кварталка, сегодня заключительные экспиры. Ну как вам? Есть какие нибудь итоги? Я бы хотел отметить несколько нюансов:

1) Срочка биржи вместе со своим комитетом, как мне кажется, совершенно по свински отнеслась к участникам, причем к тем, которые годами несут ей денежку. Напомнило ситуацию с фьючем вида SnP, когда посреди дороги были изменены правила и досрочно исполнены фьючи. Так же и сейчас, вдруг неожиданно за 10 дней до кварталки были поменяны тарифы на исполнение. Я вполне допускаю, что если впрямую предъявить это бирже, то как всегда в ее стиле, менеджмент отвертится, что где то там, на каком то пресс релизе фиг знает какой давности была маленькая заметка про изменение тарифов. Но по факту мы получили, что многие держатели поз были неприятно удивлены. А именно, ситуация:

Представим, что некий трейдер, собирает серьезные конструкции на разное кол-во ног >= 2. Либо просто предоставляет ликвидность и котирует стаканы для ЛЧИ'истов. Различного рода комисс закладывается в модель и с его расчетом выставляются заявки и набираются позы. Предположим, что этот трейдер сидит с фьючами и опционами 12.21 аж с июля и добирает ноги еще 3 месяца. И тут бац, за 10 дней до экспиры ему заявляют, что в его модель залезут еще дополнительно воооот такой ручищей и изымут часть прибыли. Допуская, что многие позы берутся/даются с минимальной наценкой и учитывая насколько изменился комис, приходим к выводу, что все, что наработывалось за 3 месяца вам предложили обнулить или даже местами завести в минус. Утак вот.

2) Сам комисс. Пока ситуация такая. Еще не совсем детально изучил все, но судя по тому, как все прошло, за страйки, которые поглубже в деньгах, снимут космос сколько денег. Косты в этой части увеличились в 2-3 раза, тут даже вопрос не сколько раздвинуть спред в заявках, сколько отключить все страты, которые связанны с какими то дальними краями.

Какие ваши выводы, если уже подсчитали что к чему?

P.S. Отдельный привет ежегодному новогоднему трейдеру, заходящий на миллиард. Похоже комисс теперь для вас будет космический.
Удачи.

ООО «Пионер-Лизинг» приняло решение повысить ставку 6-го купона по биржевым облигациям серии БО-П04 с 12,5% до 14,5% годовых. Таким образом, размер выплаты на одну облигацию по сравнению с предыдущим купоном увеличивается с 31,16 руб. до 36,15 руб., рост составляет 16%.

Данное повышение является вторым с момента начала размещения. Купонные ставки устанавливаются на регулярной основе с учётом рыночной ситуации. Выплата купонов ежеквартальная.

Выпуск размещён в рамках программы биржевых облигаций серии 001Р по открытой подписке на 10 лет и предусматривает ежеквартальные оферты, номинал одной облигации — 1 тыс. руб. Облигации доступны в рамках биржевых торгов на Московской Бирже под кратким наименованием ПионЛизБП4.

Раскрытие информации: https://disclosure.skrin.ru/disclosure/2128702350

Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.

Как считали

Близится Новый год. Пора думать не только о мандаринах и елке, но и налогах. Окончание календарного года означает, что завершается и налоговый период, за который нужно отчитываться.

Сегодня расскажу про один лайфхак, чтобы уменьшить налог. 

В конце года брокер рассчитает за вас налог по операциям с ценными бумагами на вашем брокерском счете и перечислит его в налоговую службу. Не удивляйтесь списаниям.

Для счастливчиков, которые удачно торгуют в плюс, сумма налога может стать довольно внушительной. Напомню, что прибыль облагается НДФЛ в 13%. 

Налог рассчитывается от финансового результата: доходы от продажи ценных бумаг минус расходы на их приобретение.

Если инвестор купил ценные бумаги, но к концу года еще не продал их, на расчет налога они не влияют! Речь о закрытых сделках. 

А теперь финансовый лайфхак: сумму налога можно уменьшить, если у вас есть незакрытые убыточные сделки. Это называется сальдирование убытков.