Налогообложение на рынке ценных бумаг

Прошу помочь разобраться со следующим вопросом. Мне нужно — 1) подать декларацию НДФЛ на дивиденды от зарегистрированной на Кипре компании и уплатить налог; 2) подать заявление на налоговый вычет по ИИС.
Как это делать, я представляю (по первой задаче пока теоретически, так как ни разу еще не делал), и меня интересует порядок — можно ли это делать последовательно: к примеру, в январе сдать декларацию на налог по дивидендам от иностранной компании и потом его уплатить, а позднее (например, летом) подать заявление на вычет, когда в личном кабинете ФНС будут сформированы все доходы (зарплата, купоны, доход от депозитов)? Или надо это обязательно одновременно до 30 апреля?

Rovdyr, лучше подать декларацию 3-НДФЛ, где будут все пункты, за которые вам надо отчитаться — сайт налоговой глючит, когда подаешь несколько деклараций (у знакомого так было).
до 30 апреля надо подать декларацию (если надо уплатить налог по этим статьям)

Прошу помочь разобраться со следующим вопросом. Мне нужно — 1) подать декларацию НДФЛ на дивиденды от зарегистрированной на Кипре компании и уплатить налог; 2) подать заявление на налоговый вычет по ИИС.
Как это делать, я представляю (по первой задаче пока теоретически, так как ни разу еще не делал), и меня интересует порядок — можно ли это делать последовательно: к примеру, в январе сдать декларацию на налог по дивидендам от иностранной компании и потом его уплатить, а позднее (например, летом) подать заявление на вычет, когда в личном кабинете ФНС будут сформированы все доходы (зарплата, купоны, доход от депозитов)? Или надо это обязательно одновременно до 30 апреля?

3-НДФЛ для трейдеров и инвесторов: как правильно рассчитать налоги и не потратить на это неделю

Большинство брокеров в РФ не могут предоставить полноценный и столь желаемый доступ к рынку ценных бумаг США. Именно поэтому многие инвесторы и трейдеры открывают счета в зарубежных брокерах. Самыми популярными из них являются Interactive Brokers и Exante, и полный список значительно шире.

Являясь налоговым резидентов РФ, вам необходимо в том числе отчитываться за доходы от источников за рубежом по форме 3-НДФЛ. При этом порядок расчета налогооблагаемой базы по операциям на зарубежных брокерских счетах крайне комплексно описан в нормативной базе налоговых органов РФ.

Тем не менее, срок подачи декларации за 2020 год неумолимо приближается.

Кроме того, за 2020 год необходимо не только декларировать доход по брокерским счетам, но и сами счета и обороты по ним.

Инвестиционная деятельность через зарубежных брокеров

Всем привет, пишу пост-анонс с долей пользы.

2020 год стал бумом популярности инвестиций в ipo. Этим постом хочу напомнить, что прибыль полученная от участия в ipo необходимо декларировать и платить с нее налоги. Сейчас на примере freedom finance расскажу как правильно это сделать.

Если вы участвуете в ipo и после аллокации(покупки) акций не осуществляли продажи, то и подсчитывать ничего не нужно — подавайте нулевую декларацию.

Если продажа была, то покупка на ipo и дальнейшая продажа считается как сделка, которая несет прибыль или убыток. Соответственно по результатм этих сделок и нужно отчитаться.

1. Запрашиваем отчет (у меня это формат xlsx)
2. Находим операции купли продажи, которые формируют сделку
3. Переводим траты при покупке и доход при продаже, а так же комиссии в рубли на дату совершения операций. Комиссии при этом всегда идут в минус.
4. Берем 13 процентов от суммы.
5. Проводите данную операцию для всех пар покупок/продаж и формируете окончательную сумму налога.

Ведь есть акции, которым больше 3х лет, а есть которым менее этого срока, и все они у одного брокера в общей куче.

zelenyinvestor, брокер отличает эти бумаги по датам приобретения… смотри «Отчет по позиции» интересующей тебя бумаги. Должен быть в Отчетах твоего брокера. Там будет видно, как менялась твоя позиция по бумаге. Первая купленная бумага, будет первой и продана(FIFO).

Lex, перечитал ответ. Понятно, спасибо

Ведь есть акции, которым больше 3х лет, а есть которым менее этого срока, и все они у одного брокера в общей куче.

zelenyinvestor, брокер отличает эти бумаги по датам приобретения… смотри «Отчет по позиции» интересующей тебя бумаги. Должен быть в Отчетах твоего брокера. Там будет видно, как менялась твоя позиция по бумаге. Первая купленная бумага, будет первой и продана(FIFO).

Ведь есть акции, которым больше 3х лет, а есть которым менее этого срока, и все они у одного брокера в общей куче.

zelenyinvestor, брокер отличает эти бумаги по датам приобретения… смотри «Отчет по позиции» интересующей тебя бумаги. Должен быть в Отчетах твоего брокера. Там будет видно, как менялась твоя позиция по бумаге. Первая купленная бумага, будет первой и продана(FIFO).

Ведь есть акции, которым больше 3х лет, а есть которым менее этого срока, и все они у одного брокера в общей куче.

Важные советы при заполнении декларации 3-НДФЛ — памятка для инвестора

Доброго всем дня, спешу описать ошибки, которые часто допускают при заполнении декларации 3-НДФЛ, когда декларируют свой доход. Сейчас идет «горячая пора» сдачи отчетности и поэтому хочу обратить ваше внимание на следующее:

1. Дивиденды по зарубежным акциям

Когда вы получаете выплаты, например, через российского брокера, в виде дивидендов по акциям иностранных эмитентов, то основная ошибка – инвестор в декларацию вносит сумму выплаченного дивиденда (за минусом удержанного налога). Надо вносить в декларацию сумму начисленного налога.

Приведу простой пример – допустим, через Тинькофф банк вам была осуществлена выплата дивиденда по американской бумаге 46,80 долларов, при этом сумма налога была удержана 5,2 долларов. Нельзя ставить в декларацию сумму дивиденда 46,80 и налог 5,2, правильно будет поставить сумму начисленного дивиденда 52 доллара и сумму налога 5,2.

2. Сальдирование результатов

Частая ошибка инвесторов – не сальдируют прибыли или убытки, полученные через российского брокера с результаты от зарубежного брокера. Вы вправе зачесть эти данные, Налоговый кодекс не запрещает нам делать зачет, не ставить наше право в зависимость от страны брокера.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Татьяна Суфиянова, Добрый день! Подскажите, можно ли сальдировать убыток полученный при получении его в шорте по бумаге, и полученный при этом за дивиденды, сделка пока не закрыта.

Важные советы при заполнении декларации 3-НДФЛ — памятка для инвестора

Доброго всем дня, спешу описать ошибки, которые часто допускают при заполнении декларации 3-НДФЛ, когда декларируют свой доход. Сейчас идет «горячая пора» сдачи отчетности и поэтому хочу обратить ваше внимание на следующее:

1. Дивиденды по зарубежным акциям

Когда вы получаете выплаты, например, через российского брокера, в виде дивидендов по акциям иностранных эмитентов, то основная ошибка – инвестор в декларацию вносит сумму выплаченного дивиденда (за минусом удержанного налога). Надо вносить в декларацию сумму начисленного налога.

Приведу простой пример – допустим, через Тинькофф банк вам была осуществлена выплата дивиденда по американской бумаге 46,80 долларов, при этом сумма налога была удержана 5,2 долларов. Нельзя ставить в декларацию сумму дивиденда 46,80 и налог 5,2, правильно будет поставить сумму начисленного дивиденда 52 доллара и сумму налога 5,2.

2. Сальдирование результатов

Частая ошибка инвесторов – не сальдируют прибыли или убытки, полученные через российского брокера с результаты от зарубежного брокера. Вы вправе зачесть эти данные, Налоговый кодекс не запрещает нам делать зачет, не ставить наше право в зависимость от страны брокера.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Татьяна Суфиянова, Добрый день! Подскажите, можно ли сальдировать убыток полученный при получении его в шорте по бумаге, и полученный при этом за дивиденды, сделка пока не закрыта.

Такую элементарную и очевидную вещь проработать не могут.
Столько колхоза в нашем налогообложении, аж диву даешься, даже не будучи экспертом.

Важные советы при заполнении декларации 3-НДФЛ — памятка для инвестора

Доброго всем дня, спешу описать ошибки, которые часто допускают при заполнении декларации 3-НДФЛ, когда декларируют свой доход. Сейчас идет «горячая пора» сдачи отчетности и поэтому хочу обратить ваше внимание на следующее:

1. Дивиденды по зарубежным акциям

Когда вы получаете выплаты, например, через российского брокера, в виде дивидендов по акциям иностранных эмитентов, то основная ошибка – инвестор в декларацию вносит сумму выплаченного дивиденда (за минусом удержанного налога). Надо вносить в декларацию сумму начисленного налога.

Приведу простой пример – допустим, через Тинькофф банк вам была осуществлена выплата дивиденда по американской бумаге 46,80 долларов, при этом сумма налога была удержана 5,2 долларов. Нельзя ставить в декларацию сумму дивиденда 46,80 и налог 5,2, правильно будет поставить сумму начисленного дивиденда 52 доллара и сумму налога 5,2.

2. Сальдирование результатов

Частая ошибка инвесторов – не сальдируют прибыли или убытки, полученные через российского брокера с результаты от зарубежного брокера. Вы вправе зачесть эти данные, Налоговый кодекс не запрещает нам делать зачет, не ставить наше право в зависимость от страны брокера.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

ИСТОЧНИК

👨🏻‍💼 Сегодня хочу остановиться над системой налогообложения доходов, полученных от инвестирования.

«Лучший способ рассказать детям о налогах — съесть 13% от их мороженого» ©

По большому счёту, ничего сложного в налогах нет, но почему-то большинство начинающих инвесторов этой теме не уделяют должного внимания, а в некоторых случаях знания в этой сфере очень поверхностные, хотя есть особенности, которые могут значительно сократить издержки. Об этих особенностях я и предлагаю поговорить более подробно.

Налогообложение буду рассматривать с точки зрения обычного Гражданина РФ (резидента), совершающего сделки с помощью брокера на бирже. С точки зрения нерезидентов смысл тот же, только ставки, как правило, выше.

Итак, в нашей стране в обычной ситуации доход от инвестиций облагается налогом на доходы физических лиц в размере

Повышение корпоративных налогов может сократить прибыль S&P на 9%.‌

В среде, в которой кажется, что всё происходит быстрее и быстрее, неудивительно, что как только опасения перешли от рецессии к более высокой инфляции, возник еще один страх. И этот страх — более высокие налоги.

В понедельник Нэнси Кук из Bloomberg сообщила, что администрация Байдена «намерена» увеличить налоги после принятия пакета помощи от COVID-19 на сумму 1,9 триллиона долларов США менее чем через два месяца после прихода к власти. ‌

И хотя детали обсуждений, включая более высокие налоги, далеки от завершения, аналитики Уолл-стрит уже изучают, какое влияние более высокая ставка корпоративного налога может оказать на прибыль.
И, по большому счету, этот удар может составить почти 10% корпоративной прибыли в 2022 году.

«Наши экономисты ожидают, что следующий [фискальный] пакет будет частично оплачен более высокими налоговыми ставками, в том числе на прибыль корпораций», — заявила группа по стратегии акционерного капитала Goldman Sachs во главе с Дэвидом Костиным.