Новые штрафы для инвесторов.
Принят закон о внесении дополнений в Налоговый кодекс. Вводится новая статья, устанавливающая ответственность клиента финансовой организации (банка, брокера, страховщика, доверительного управляющего, депозитария, НПФ, УК и др.) за предоставление неполной или недостоверной информации по запросу финансовой организации.
На кого распространяется: клиенты, получившие запрос (анкеты FATCA и CRS) финансовой организации о налоговом резидентстве клиента.
Кто несет ответственность: клиенты, указавшие в анкете или ответе на запрос неполные или недостоверные данные.
Что такое неполные данные: в перечень запрашиваемых у клиента-физического лица данных входят
-фамилия, имя и отчество (при наличии);
-дата и место рождения;
— адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;
— государство (территория) налогового резидентства;
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Налогообложение на рынке ценных бумаг
-
Налог с купона по облигациям, требуется пояснение.
Тимофей написал топик, где было много слов от комментирующих, а смысла мало. Как я понимаю нынешний закон и как налог удерживает брокер. Если я не прав, то тогда поправьте меня.
К примеру я купил облигацию за 1024 рубля из которых 1000 номинал, а 24 это НКД и продержал ее до погашения. в момент погашения купон был 25 рублей. То получается на счет мне упало 1000 + 25*0,87 = 1000+21,75 =1021,75 рублей. 4,25 — Удержанный налог. Но от операций с ценными бумагами у меня появляется отрицательная налоговая база, которая равна -24 рубля.
Если у меня положительная налоговая база от операций с ценными бумагами то по итогам года она будет уменьшена на 24 рубля и с нее уплачен налог 13%. Если налоговая база будет равна нулю или отрицательна, то тогда готовься писать письма в налоговую о избыточном удержанном налоге, прикладывай 3-НДФЛ справки, отчеты и может что- то да вернут. Я еще слышал, что убытки по операциям с ценными бумагами можно переносить на будущие года, но это не точно, убытков у меня никогда не было и я этим не пользовался.
Я так понимаю, что налог на купон по облигациям, так же как и налог на дивиденды, брокер не удерживает, а налоговым агентом является эмитент, депозитарий.
Жду детальных пояснений.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Нужно ли информировать налоговую, если счета у иностранных брокеров открыты до 2010 года?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
PrAct, нет. В рамках закона «О валютном регулировании и валютном контроле» не надо. Есть официальный ответ от УФНС, который я получила лично. Кому надо, пишите мне на почту, я вышлю. Сдаем по таким счетам только Отчет о движении средств ежегодно.
Требование налоговой о моей торговле в Etoro
Недавно налоговая прислала требование предоставить кучу документов о торговле у брокера Etoro в 2018 году и получении дохода. Пользовался услугами несколько месяцев и несколько лет счет пустой с 2018 года и не активный! Придется разбираться с брокером и налоговой и походу платить налог с дохода +пении за несколько лет.
Etoro кипрская оффшорная компания, которая не взаимодействует с российскими госорганами, а с весны 2021 года не работает с клиентами из России. Зачем они перед уходом слили информацию о доходах клиентов россиян ФНС — непонятно!
Получал кто-нибудь из форумчан подобные требования из налоговой? Что делаете?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Алек Сибиряк, у моих клиентов были такие требования. Наши действия — мы отчеты по еТоrо предоставили и скриншоты страниц непосредственно на сайте брокера, где были совершены сделки. Далее, я уже описывала данные, как были получены те или иные фин результаты. ИФНС принимали такие пояснения.
Татьяна Суфиянова, У меня нет доступа к моему аккаунту Еторо, так как они с весны не работают в России! Теперь большая проблема вернуть доступ к аккаунту и получить отчеты, пробую различные способы все безрезультатно!
Алек Сибиряк, вот они сделали «красиво», зачем так. А вообще нигде в почте не осталось следов никаких от скачанных отчетов? Если нет, тогда будем словами описывать. А доказывать пусть ИФНС сама доказывает, что что-то было.
Требование налоговой о моей торговле в Etoro
Недавно налоговая прислала требование предоставить кучу документов о торговле у брокера Etoro в 2018 году и получении дохода. Пользовался услугами несколько месяцев и несколько лет счет пустой с 2018 года и не активный! Придется разбираться с брокером и налоговой и походу платить налог с дохода +пении за несколько лет.
Etoro кипрская оффшорная компания, которая не взаимодействует с российскими госорганами, а с весны 2021 года не работает с клиентами из России. Зачем они перед уходом слили информацию о доходах клиентов россиян ФНС — непонятно!
Получал кто-нибудь из форумчан подобные требования из налоговой? Что делаете?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Алек Сибиряк, у моих клиентов были такие требования. Наши действия — мы отчеты по еТоrо предоставили и скриншоты страниц непосредственно на сайте брокера, где были совершены сделки. Далее, я уже описывала данные, как были получены те или иные фин результаты. ИФНС принимали такие пояснения.
Татьяна Суфиянова, У меня нет доступа к моему аккаунту Еторо, так как они с весны не работают в России! Теперь большая проблема вернуть доступ к аккаунту и получить отчеты, пробую различные способы все безрезультатно!
Налог при выводе денег с брокерского счетаКогда я работал в тех поддержке одной инвестиционной компании, то наиболее часто задаваемым вопросом (с нотками возмущения в голосе/тексте 😅) был вопрос об удержании налогов при выводе средств со счета. Многие недоумевали, почему заявка на вывод средств одна, а размер поступлений — совершенно иной.
Разберем по полочкам, почему и сколько удерживают налогов при выводе средств.
По требованию закона, брокер, являющийся налоговым агентом, при получении заявки на вывод средств рассчитывает финансовый результат инвестора с начала текущего года (учитывается именно инвестиционный результат в результате фиксации позиций по цб).
Если он оказывается положительным, то брокер обязан удержать налог (НДФЛ).
Если сумма заявки на вывод денег больше суммы НДФЛ, то начисленный за период налог списывается в полном объеме.
Если сумма выводимых средств меньше или равна НДФЛ, рассчитанного нарастающим итогом с начала года, то при выводе налог удерживается из расчета = сумма вывода * 13%
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Алименты и инвестиции. Государство теперь будет изымать доходы от биржевой торговлиСразу скажу, что лично для меня тема не актуальна. Но в моем окружении много людей в разводе, которые переполошились от новых инициатив правительства. Как мужчин, так и женщин. Давайте поговорим на тему инвестиций и алиментов.
Повод — правительство только что утвердило новый список доходов, с которых нужно удерживать алименты. Он непосредственно затронет тех, кто инвестирует.
Как былоАлименты удерживаются долями от зарплаты и других видов доходов следующими долями:
👶 1 ребенок — 25%.
👶👶 2 ребенка — 33,3% (треть).
👶👶👶… 3 и более детей — 50%.
Удержания производятся не только с зарплаты на официальной работе, но и с других видов заработка. Например, с отпускных, стипендий, пенсий и доходов от бизнеса и т.д..
Что изменилось в перечне с 11 ноября 2021 года
Авто-репост. Читать в блоге >>>РЕПО прерывает срок владения?
Держу одну бумагу больше 3 лет, хотел продать, но решил проверить в отчетах брокера и обнаружил РЕПО по ней в 2019. Значит я в пролете налоговой льготой, верно?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
John Smith, есть хорошее письмо Минфина по этому вопросу...
Как поясняет Минфин России, при совершении операций РЕПО предусмотрен переход прав собственности на передаваемые в РЕПО ценные бумаги от покупателя к продавцу по договору РЕПО и обратно (письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 3 августа 2021 г. № 03-03-10/62071).
А значит, поскольку совершение сделок РЕПО обусловлено переходом права собственности на ценные бумаги и при этом в законодательстве отсутствуют положения, предусматривающие включение срока нахождения ценных бумаг в РЕПО в срок нахождения в собственности налогоплательщика для целей налогообложения, то срок, в течение которого ценные бумаги выбывают из собственности налогоплательщика в связи с совершением операций РЕПО, не включается в срок нахождения ценных бумаг в собственности налогоплательщика.
Татьяна Суфиянова, а срок владения при этом прерывается?
John Smith, вот ссылка на сам документ
base.garant.ru/401600558/
Татьяна Суфиянова, я его прочитал, но не понял, обнуляется ли срок владения после РЕПО.
John Smith, простите, что «завернула» словами Минфина. Да, к сожалению, да.
Татьяна Суфиянова, спасибо. Я этого и боялся. :(
John Smith, да, я тоже попадала на такую ситуацию.
РЕПО прерывает срок владения?
Держу одну бумагу больше 3 лет, хотел продать, но решил проверить в отчетах брокера и обнаружил РЕПО по ней в 2019. Значит я в пролете налоговой льготой, верно?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
John Smith, есть хорошее письмо Минфина по этому вопросу...
Как поясняет Минфин России, при совершении операций РЕПО предусмотрен переход прав собственности на передаваемые в РЕПО ценные бумаги от покупателя к продавцу по договору РЕПО и обратно (письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 3 августа 2021 г. № 03-03-10/62071).
А значит, поскольку совершение сделок РЕПО обусловлено переходом права собственности на ценные бумаги и при этом в законодательстве отсутствуют положения, предусматривающие включение срока нахождения ценных бумаг в РЕПО в срок нахождения в собственности налогоплательщика для целей налогообложения, то срок, в течение которого ценные бумаги выбывают из собственности налогоплательщика в связи с совершением операций РЕПО, не включается в срок нахождения ценных бумаг в собственности налогоплательщика.
Татьяна Суфиянова, а срок владения при этом прерывается?
John Smith, вот ссылка на сам документ
base.garant.ru/401600558/
Татьяна Суфиянова, я его прочитал, но не понял, обнуляется ли срок владения после РЕПО.
John Smith, простите, что «завернула» словами Минфина. Да, к сожалению, да.
Татьяна Суфиянова, спасибо. Я этого и боялся. :(РЕПО прерывает срок владения?
Держу одну бумагу больше 3 лет, хотел продать, но решил проверить в отчетах брокера и обнаружил РЕПО по ней в 2019. Значит я в пролете налоговой льготой, верно?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
John Smith, есть хорошее письмо Минфина по этому вопросу...
Как поясняет Минфин России, при совершении операций РЕПО предусмотрен переход прав собственности на передаваемые в РЕПО ценные бумаги от покупателя к продавцу по договору РЕПО и обратно (письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 3 августа 2021 г. № 03-03-10/62071).
А значит, поскольку совершение сделок РЕПО обусловлено переходом права собственности на ценные бумаги и при этом в законодательстве отсутствуют положения, предусматривающие включение срока нахождения ценных бумаг в РЕПО в срок нахождения в собственности налогоплательщика для целей налогообложения, то срок, в течение которого ценные бумаги выбывают из собственности налогоплательщика в связи с совершением операций РЕПО, не включается в срок нахождения ценных бумаг в собственности налогоплательщика.
Татьяна Суфиянова, а срок владения при этом прерывается?
John Smith, вот ссылка на сам документ
base.garant.ru/401600558/
Татьяна Суфиянова, я его прочитал, но не понял, обнуляется ли срок владения после РЕПО.
John Smith, простите, что «завернула» словами Минфина. Да, к сожалению, да.РЕПО прерывает срок владения?
Держу одну бумагу больше 3 лет, хотел продать, но решил проверить в отчетах брокера и обнаружил РЕПО по ней в 2019. Значит я в пролете налоговой льготой, верно?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
John Smith, есть хорошее письмо Минфина по этому вопросу...
Как поясняет Минфин России, при совершении операций РЕПО предусмотрен переход прав собственности на передаваемые в РЕПО ценные бумаги от покупателя к продавцу по договору РЕПО и обратно (письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 3 августа 2021 г. № 03-03-10/62071).
А значит, поскольку совершение сделок РЕПО обусловлено переходом права собственности на ценные бумаги и при этом в законодательстве отсутствуют положения, предусматривающие включение срока нахождения ценных бумаг в РЕПО в срок нахождения в собственности налогоплательщика для целей налогообложения, то срок, в течение которого ценные бумаги выбывают из собственности налогоплательщика в связи с совершением операций РЕПО, не включается в срок нахождения ценных бумаг в собственности налогоплательщика.
Татьяна Суфиянова, а срок владения при этом прерывается?
John Smith, вот ссылка на сам документ
base.garant.ru/401600558/
Татьяна Суфиянова, я его прочитал, но не понял, обнуляется ли срок владения после РЕПО.РЕПО прерывает срок владения?
Держу одну бумагу больше 3 лет, хотел продать, но решил проверить в отчетах брокера и обнаружил РЕПО по ней в 2019. Значит я в пролете налоговой льготой, верно?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
John Smith, есть хорошее письмо Минфина по этому вопросу...
Как поясняет Минфин России, при совершении операций РЕПО предусмотрен переход прав собственности на передаваемые в РЕПО ценные бумаги от покупателя к продавцу по договору РЕПО и обратно (письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 3 августа 2021 г. № 03-03-10/62071).
А значит, поскольку совершение сделок РЕПО обусловлено переходом права собственности на ценные бумаги и при этом в законодательстве отсутствуют положения, предусматривающие включение срока нахождения ценных бумаг в РЕПО в срок нахождения в собственности налогоплательщика для целей налогообложения, то срок, в течение которого ценные бумаги выбывают из собственности налогоплательщика в связи с совершением операций РЕПО, не включается в срок нахождения ценных бумаг в собственности налогоплательщика.
Татьяна Суфиянова, а срок владения при этом прерывается?
John Smith, вот ссылка на сам документ
base.garant.ru/401600558/РЕПО прерывает срок владения?
Держу одну бумагу больше 3 лет, хотел продать, но решил проверить в отчетах брокера и обнаружил РЕПО по ней в 2019. Значит я в пролете налоговой льготой, верно?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
John Smith, есть хорошее письмо Минфина по этому вопросу...
Как поясняет Минфин России, при совершении операций РЕПО предусмотрен переход прав собственности на передаваемые в РЕПО ценные бумаги от покупателя к продавцу по договору РЕПО и обратно (письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 3 августа 2021 г. № 03-03-10/62071).
А значит, поскольку совершение сделок РЕПО обусловлено переходом права собственности на ценные бумаги и при этом в законодательстве отсутствуют положения, предусматривающие включение срока нахождения ценных бумаг в РЕПО в срок нахождения в собственности налогоплательщика для целей налогообложения, то срок, в течение которого ценные бумаги выбывают из собственности налогоплательщика в связи с совершением операций РЕПО, не включается в срок нахождения ценных бумаг в собственности налогоплательщика.
Татьяна Суфиянова, а срок владения при этом прерывается?
John Smith, да. Выше указано (повторюсь)...
поскольку совершение сделок РЕПО обусловлено переходом права собственности на ценные бумаги то срок, в течение которого ценные бумаги выбывают из собственности налогоплательщика в связи с совершением операций РЕПО, не включается в срок нахождения ценных бумаг в собственности налогоплательщика.РЕПО прерывает срок владения?
Держу одну бумагу больше 3 лет, хотел продать, но решил проверить в отчетах брокера и обнаружил РЕПО по ней в 2019. Значит я в пролете налоговой льготой, верно?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
John Smith, есть хорошее письмо Минфина по этому вопросу...
Как поясняет Минфин России, при совершении операций РЕПО предусмотрен переход прав собственности на передаваемые в РЕПО ценные бумаги от покупателя к продавцу по договору РЕПО и обратно (письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 3 августа 2021 г. № 03-03-10/62071).
А значит, поскольку совершение сделок РЕПО обусловлено переходом права собственности на ценные бумаги и при этом в законодательстве отсутствуют положения, предусматривающие включение срока нахождения ценных бумаг в РЕПО в срок нахождения в собственности налогоплательщика для целей налогообложения, то срок, в течение которого ценные бумаги выбывают из собственности налогоплательщика в связи с совершением операций РЕПО, не включается в срок нахождения ценных бумаг в собственности налогоплательщика.
Татьяна Суфиянова, а срок владения при этом прерывается?Требование налоговой о моей торговле в Etoro
Недавно налоговая прислала требование предоставить кучу документов о торговле у брокера Etoro в 2018 году и получении дохода. Пользовался услугами несколько месяцев и несколько лет счет пустой с 2018 года и не активный! Придется разбираться с брокером и налоговой и походу платить налог с дохода +пении за несколько лет.
Etoro кипрская оффшорная компания, которая не взаимодействует с российскими госорганами, а с весны 2021 года не работает с клиентами из России. Зачем они перед уходом слили информацию о доходах клиентов россиян ФНС — непонятно!
Получал кто-нибудь из форумчан подобные требования из налоговой? Что делаете?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Алек Сибиряк, у моих клиентов были такие требования. Наши действия — мы отчеты по еТоrо предоставили и скриншоты страниц непосредственно на сайте брокера, где были совершены сделки. Далее, я уже описывала данные, как были получены те или иные фин результаты. ИФНС принимали такие пояснения.РЕПО прерывает срок владения?
Держу одну бумагу больше 3 лет, хотел продать, но решил проверить в отчетах брокера и обнаружил РЕПО по ней в 2019. Значит я в пролете налоговой льготой, верно?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
John Smith, есть хорошее письмо Минфина по этому вопросу...
Как поясняет Минфин России, при совершении операций РЕПО предусмотрен переход прав собственности на передаваемые в РЕПО ценные бумаги от покупателя к продавцу по договору РЕПО и обратно (письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 3 августа 2021 г. № 03-03-10/62071).
А значит, поскольку совершение сделок РЕПО обусловлено переходом права собственности на ценные бумаги и при этом в законодательстве отсутствуют положения, предусматривающие включение срока нахождения ценных бумаг в РЕПО в срок нахождения в собственности налогоплательщика для целей налогообложения, то срок, в течение которого ценные бумаги выбывают из собственности налогоплательщика в связи с совершением операций РЕПО, не включается в срок нахождения ценных бумаг в собственности налогоплательщика.- РЕПО прерывает срок владения?
Держу одну бумагу больше 3 лет, хотел продать, но решил проверить в отчетах брокера и обнаружил РЕПО по ней в 2019. Значит я в пролете налоговой льготой, верно?
Авто-репост. Читать в блоге >>> - Оптимизация налогов путем продажи-покупки упавших в курсовой цене ЦБ из портфеля
Добрый день!
Скорее всего этим постом не открою Америки, так как сам на бирже всего 18 месяцев, но нашел для себя интересный вариант оптимизации налогов в период падения отдельных бумаг, коим и решил поделиться среди таких же «юниоров».Итак, по итогам продажи в 2021 году ценных бумаг (потихоньку продавал выросшие американские, немецкие и частично российские бумаги) на входе по брокерскому отчету на брокерском счете (не ИИС, там это так напрямую не сработает) на 03.10.2021г.:
— Общая налогооблагаемая база 355 499,98 руб.
— Начисленный налог 46 215,00 руб.
— Уплаченный налог 15 809,00 руб. (брокер дернул с меня по неопытности при выводе денег с брокерского счета на банковский для пополнения ИИС)
— Налог к уплате 30 406,00 руб.При этом в портфеле имеются купленные в 1-й половине года и здорово упавшие в курсовой цене в этот момент от средней цены в позиции бумаги Китая (BIDU, VIPS, LFC), Германии (LHA@DE после допэмисии, VOW3@DE), Бразилии (VALE), отдельные бумаги США (COIN, BLNK, SPCE, ZYNE, PYPL) и России (VTBG, POLY).
Авто-репост. Читать в блоге >>> 
Вопрос к знатокам!
Давно не просматривал, но сегодня увидел предварительный отчет по НДФЛ за 2021г.
Сумма несколько удивила. Налоговая база без малого около 2-х лямов. Как то вот так выдернуть из оборота 250тыс. совсем не хоцца.
По сему вопрос. Как правильно разрулить ситуацию, чтобы заплатить как можно попозже?
Авто-репост. Читать в блоге >>>
Как инвестор может законно экономить на налогах
Налоги — не самая простая и довольно неприятная часть инвестиций. Поскольку часть полученного дохода надо отдавать государству, получается, что налоги снижают доходность вложений.
При этом в Налоговом кодексе предусмотрены различные вычеты и льготы, которые позволяют платить меньше налогов. Расскажем, как они устроены, но сначала кратко разберем, как работает налогообложение инвестиционного дохода.
Как доход от инвестиций облагается налогом
В инвестициях есть несколько видов дохода. Это возможность заработать на сделках, то есть на разнице цен, по которым купили и продали, а также купоны от облигаций и дивиденды от акций и фондов.
Доход от сделок. Это основной источник инвестиционного дохода для многих инвесторов и трейдеров.
В Налоговом кодексе это называется положительный финансовый результат: доход от продажи минус расходы на покупку, включая комиссии брокера и биржи. Инвесторы часто называют это прибылью. Далее будем называть это так же, чтобы не смешивать с доходом от продажи.
Авто-репост. Читать в блоге >>>
🧮Про налоги с инвестиций.📋Через 2 месяца закончится календарный год,
а значит скоро придет пора платить налоги и спать спокойно!
ЗДЕСЬ Я ПИШУ САМЫМИ ПРОСТЫМИ СЛОВАМИ!
ВНИМАНИЕ В ТЕКСТЕ МОГУТ БЫТЬ ОШИБКИ, ВСЕГДА ВСЕХ ПРОВЕРЯЙТЕ!📋Кому нужно подавать налоговую декларацию 3 НДФЛ и прочие документы?
📋А за кого все налоги заплатит сам брокер и каким образом?
Обо всем далее в двух постах.Ситуация первая: Вы инвестируете только в рублях.
📌Если вы гражданин РФ, находитесь в РФ, платите налоги в РФ.
📌Ваш счет в рублях, вы торгуете только в рублях, получаете дивиденды в рублях
от Российских компаний зарегистрированных в РФ.
🧮Тогда ваш брокер (СБЕР, ВТБ, ТИНЬКОФФ и др.) является вашим налоговым агентом,
он сам посчитает вашу прибыль
и заплатит за вас налоги.🧮Как брокер считает налоги:
купили акцию за 100 рублей, продали за 110 рублей. 10рублей прибыль.
И так сотни раз за год.
📋Брокер считает сумму прибыли по таким операциям. Важно то, насколько вы наторговали за год в плюс.
Если вы получили убыток: купили за 100, продали за 90, то эти 10 рублей убытка вычитают из суммы прибыли.
Так вот с этой суммы прибыли за год с вас вычтут 13 %.
💡Совет: в конце года или в течении года можно специально продать акции,
Авто-репост. Читать в блоге >>>- Требование налоговой о моей торговле в Etoro
Недавно налоговая прислала требование предоставить кучу документов о торговле у брокера Etoro в 2018 году и получении дохода. Пользовался услугами несколько месяцев и несколько лет счет пустой с 2018 года и не активный! Придется разбираться с брокером и налоговой и походу платить налог с дохода +пении за несколько лет.
Etoro кипрская оффшорная компания, которая не взаимодействует с российскими госорганами, а с весны 2021 года не работает с клиентами из России. Зачем они перед уходом слили информацию о доходах клиентов россиян ФНС — непонятно!
Получал кто-нибудь из форумчан подобные требования из налоговой? Что делаете?
Авто-репост. Читать в блоге >>> 
Налогообложение на рынке ценных бумаг
Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.Чтобы купить акции, выберите надежного брокера:
