Блог им. Investisii_s_umom

Какую сумму нужно держать в банке, чтобы не платить налог на доход по вкладам в 2024 году?

Какую сумму нужно держать в банке, чтобы не платить налог на доход по вкладам в 2024 году?


C 2023 года был введен налог на доход, полученный с вкладов и накопительных счетов. Такой налог за 2023 год придется платить в сентябре-ноябре 2024 г., за 2024 год в сентябре-ноябре 2025 г. соответственно и т.д.

Cогласно статьи 214.2. Налогового Кодекса РФ налоговая база данного налога определяется как превышение суммы доходов в виде процентов по всем вкладам над суммой процентов, которая рассчитывается как произведение 1 млн. ₽ и максимального значения ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации из действовавших по состоянию на 1-е число каждого месяца в указанном налоговом периоде.

ЦБ на заседании 26 июля увеличил ставку с 16 до 18%. Получается в случае сохранения ключевой ставки до конца года на уровне 18% (такой вариант возможен, но маловероятен) сумма процентов, не облагаемых налогом в 2024 г. составит 180 тыс.₽.

В случае увеличения ключевой ставки в 2024 г. необлагаемая налогом сумма увеличится. Но в целом по году составит не менее 180 тыс.₽.

У налога есть особенности, а именно:
1. Проценты учитываются в налоговой базе именно в том году, когда будут выплачены банком. Т.е. открыв вклад условно сегодня на срок от 6 месяцев и с начислением процентов в конце срока проценты будет начисляться уже в следующем году, тем самым налоговая база за этот год снизится.
2. Для доходов с вкладов в иностранной валюте идет пересчет в рубли по курсу на дату получения дохода.
3. Считать налог самостоятельно не нужно. Это сделает ФНС по аналогии с налогами на недвижимость и автомобили.
4. Налог нужно платить самостоятельно, сумма не будет удерживаться банком.
5. Налог считается с суммы всех вкладов и накопительных счетов одного физического лица. Неважно сколько у вас открытых счетов.
6. В расчет не попадают вклады, счета со ставкой до 1% годовых.
7. Налог с вкладов объединяется вместе с подоходным налогом уплаченным работодателем и может быть возвращён в рамках процедуры налогового вычета, но только после его уплаты в 2024 г.

Получается при средней банковской ставке по вкладам и накопительным счетам 16% чтобы не платить налог можно держать на всех вкладах в сумме не более 1,125 млн.₽.

Подписывайтесь на мой телеграм-канал, в нем:
— делаю обзоры на ценные бумаги,
— показываю свой путь к доходу с дивидендов и купонов.
★3
14 комментариев
на вкладе 1,125 млн.₽.
лучше подправить так
на всех вкладах, всех банков не более 1,125
но все немного усложняется, если вклады накопительные и постепенно накапливались
в общем надо смотреть на сумму выплаченных % в этом году 
 180 тыс.₽.
avatar
evg_gen +100(100), да, все верно
С вычетами (для «хорошистов») этот пост (для «троечников») читался бы намного интереснее, а с оптимизацией налогов (для «отличников») — еще интереснее!
avatar
Игорь ПМ, оптимизация у каждого своя, про вычеты в других статьях писал
зачем платить налоги, когда в сбере вклады под 18%?
avatar
igotosochi, у дом.рф 18,3% есть
7. Налог с вкладов объединяется вместе с подоходным налогом уплаченным работодателем и может быть возвращён в рамках процедуры налогового вычета, но только после его уплаты в 2024 г.
С ИИС такая схема работает? За 2025 г будет работать, вносятся ли изменения сейчас?
Т.е. чтобы не платить налоги, я должен упускать возможность заработать со всего капитала?
avatar
Яныч, нет, но если есть возможность снизить сумму налога оформляя вклады на родственников (жену, детей и т.п), то почему бы ей не воспользоваться
Инвестиции с умом, Да, согласен. А если у меня столько родственников нет? 
avatar
интересно, спасибо!
avatar
А можно просто заплатить налоги и сделать вычет на иис. В таком случае часть хоть компенсируется.
avatar
уровень публикаций на сл пробивает дно
avatar
Налог на вклады в принципе незаконен. Почему государство хочет собрать налог на мнимый доход, но не хочет компенсировать потери по инфляции? И с какого бодуна власти выдумали эту сумму в 1мил рублей? Это полный безпредел и полный грабёж. Закон считаю неправомерным. И например налог на трёхлетний вклад сдерут на третий год. А как же инфляция за эти три года, которая уничтожает вклад?
avatar

теги блога Инвестиции с умом

....все тэги



UPDONW
Новый дизайн