Блог им. AnyaBelaya

Как сэкономить на новом налоге по процентам со вкладов

В 2024 году россиянам впервые предстоит уплатить налоги с доходов по банковским вкладам. Хотя эта мера уже принята, многие еще не знают всех тонкостей нового закона.

С 1 января 2021 года вступил в силу закон о налогообложении процентов по банковским вкладам, однако в марте 2022 года был введен временный мораторий на уплату налогов с вкладов. С января 2023 года мораторий был отменен, и в 2024 году необходимо будет уплатить налог на вклады за прошедший год.В 2024 году вкладчики, заработавшие более 150 тыс. рублей по вкладам в 2023 году, впервые столкнутся с уплатой налога на этот доход. Для проверки суммы начисленных процентов за 2023 год нужно зайти в личный кабинет на сайте ФНС, в раздел «Доходы по вкладам».


Что важно знать?

  1. Налог не только на вклады. Налог распространяется на все счета с процентным доходом — накопительные, валютные и металлические, а также на проценты на остаток по счетам. От уплаты налога на проценты по вкладам освобождены те, кто получил вклад в наследство, а также владельцы вкладов со ставкой менее 1% годовых, что обычно характерно для вкладов «до востребования».
  2. Капитализация процентов тоже облагается налогом. В случае капитализации процентов (когда доход начисляется, но не выплачивается), налог все равно будет начислен — доход считается полученным.
  3. Длинные вклады под особым вниманием. Для вкладов с выплатой процентов в конце срока налог рассчитывается в тот год, когда проценты зачисляются. Это может привести к тому, что даже небольшой вклад окажется обложен налогом, поскольку проценты начисляются сразу за несколько лет. Кроме того, к моменту выплаты минимальные необлагаемые ставки могут измениться, что также усложнит расчеты.
  4. Возврат налогов. Если вклад был закрыт досрочно, а налог уже уплачен, банк обязан подать корректировку в течение года. Это позволит вернуть уплаченный налог, хотя процесс может занять время.
  5. Возможность вернуть налог через вычет. Доходы в виде процентов по вкладам — это тоже часть совокупного годового дохода физических лиц, а значит, налог с них можно уменьшить в общем порядке на сумму налоговых вычетов — социальных (например, за лечение или обучение), имущественных или инвестиционных.

Как вернуть налог через вычет?

Чтобы получить вычет, необходимо быть резидентом РФ. Официальное трудоустройство для этого не требуется, достаточно иметь доход, с которого был уплачен НДФЛ по ставке 13% (или 15%, если доходы превышают 5 млн рублей).К таким доходам относятся:
  • зарплата,
  • операции с ценными бумагами,
  • продажа недвижимости и автомобилей,
  • сдача имущества в аренду,
  • доходы из-за границы,
  • выигрыши в лотереях и азартных играх.
  • Теперь к этой категории добавился и доход от процентов по банковским вкладам.
Для получения вычета необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ, указать в ней доход по вкладам и сумму налога к возврату.Подведем итогиНовый закон о налогах на вклады добавил больше нюансов в управление финансами. Однако, грамотно используя налоговые вычеты и следуя простым правилам, вы сможете оптимизировать налогообложение и сэкономить значительные суммы.

------

  • Максимальная сумма социального вычета за 2023 год составляет 120 000 рублей, а за 2024 год — 150 000 рублей. Возврат по ним составит 13%, что равно 15 600 и 19 500 рублей соответственно. Лимит распространяется на все социальные вычеты, за исключением затрат на дорогостоящее лечение. В этом случае вычет может быть равен сумме расходов, но не может превышать годовой доход.
  • Для имущественных вычетов действуют другие правила. Лимит вычета при покупке жилья составляет 2 млн рублей, а на проценты по ипотеке — 3 млн рублей. Соответственно, возврат может составить до 260 000 и 390 000 рублей.
  • Для инвестиционных счетов сумма вычета зависит от типа ИИС и срока владения активами.
Еще больше обзоров и аналитики по рынкам в моем телеграмм канале: https://t.me/free_investment_anna  Как сэкономить на новом налоге по процентам со вкладов   
★2
5 комментариев
Дельная информация, спасибо
avatar
Вроде как со следующего года инвестиционный вычет с доходов по вкладам нельзя будет получить
avatar
Challenge, типа ни разу такого не было и вот опять ?
инвестиционный вычет с доходов по вкладам еще никто никогда и не получал, только в следующем году появится такая возможность

avatar
Viacheslav Ivanenkov, Вообще то все несколько иначе. :)
Такой вычет можно было получить с начала этого года, то есть за 23 год, что собственно было уже сделано. Такая возможность ещё остаётся за 24 год. За 25 видимо прикрыли. Но Вам наверно виднее, раз делаете такие утверждения.
avatar
«Для вкладов с выплатой процентов в конце срока налог рассчитывается в тот год, когда проценты зачисляются. Это может привести к тому, что даже небольшой вклад окажется обложен налогом, поскольку проценты начисляются сразу за несколько лет. Кроме того, к моменту выплаты минимальные необлагаемые ставки могут измениться, что также усложнит расчеты.»
Это конечно верно, но есть маленький нюанс.
По длинным вкладам с выплатой в конце срока, необлагаемая сумма теперь суммируется, если не использована за те года, когда действовал вклад.
Ещё там конечно есть ряд не совсем верных утверждений, но очень долго пояснять, лень. :). А вообще хорошая статья, полезного больше, чем неточного. :)
avatar

теги блога Свободные Инвестиции

....все тэги



UPDONW
Новый дизайн