Льгота долгосрочного владения ценными бумагами или ИИС типа Б?

  Всех приветствую! Близится конец года, а это значит, что пришло время налогов.

Как говорится, казна пустеет, милорд!

Хоть мои результаты на фондовом рынке и в минусе, но за счет некоторых манипуляций, я обзавелся прибылью на фондовом рынке от купи-продаваек и желтый брокер выкатил мне примерную сумму, которую они удержат с меня в начале следующего года!

У меня путь на рынке долгий, думаю, на всю жизнь и как говорится, главный враг инвестора — комиссия и налоги.

Если от комиссий никуда не деться, тут можно только найти брокера с минимальной, то вот с налогами есть выходы.

Первое и самое распространенное — это, конечно ИИСы. Есть тип А, которым пользуется большинство и есть тип Б — не платишь налог на прибыль.

И существует еще один способ не платить налоги — это ЛДВ (льгота долгосрочного владения владения ценными бумагами).

Необходимое условие — не трогать ценную бумагу минимум 3 года.

Давайте сравним ИИС типа Б и ЛДВ.

ИИС

Не платишь налог на прибыль.

Срок от 3-х лет.

Пополнение от 1р до 1 000 000 р.

С ИИСом все понятно, его наверно изучили вдоль и поперек.

ЛДВ

Не платишь налог на прибыль.

Срок от 3-х лет.

Пополнение не оговорено.

Вроде все понятно, все просто.

Макс. положительный финрез, необлагаемый НДФЛ (величина предельного размера налогового вычета) = кол-во лет владения ценной бумагой * 3 млн. Р  

взято из презентации Мосбиржи.

То есть, если я продержу бумаги 3 года + 1 день. Я смогу воспользоваться налоговым вычетом на сумму 9 000 000 рублей.

4 года — сумма 12 000 000 рублей.

5 лет — сумма 15 000 000 рублей. и тд.

Вернемся к ИИС типа Б. Мне тут не нравится один нюанс, а точнее потолок суммы, на которую я могу пополнять ИИС в один календарный год. До 1 000 000 рублей.

Если использовать принцип ЛДВ на брокерском счету, то там понятно, пополняй на любую сумму!

Еще один момент, чтобы воспользоваться налоговым вычетом на ИИС, необходимо его закрывать. Закрывать же брокерский счет, совершенно нет необходимости.

Когда читал материал по теме ЛДВ на смартлабе наткнулся на статью, где один инвестор, продержав акции три года и зная, что можно воспользоваться ЛДВ, продал акции. После чего брокер списал с него налог, да не на прибыль от проданных акций, а на весь портфель. Ходил потом разбирался, надеюсь, у него все хорошо. Мне стало интересно и я обратился в техподдержку своего брокера, вот, что мне ответили. Самое главное.

«В Тинькофф мы автоматически проверим срок владения и освободим доход от налога, если продержали бумагу в портфеле 3 года и больше»

Брокер тинькофф говорит, что сам за всем следит, мне же главное, держать акции более трех лет и тогда смогу претендовать на налоговый вычет при продаже, если возникнет такая необходимость!

Чтобы задумываться об ЛДВ, необходимо оперировать солидными суммами на фондовом рынке. Для долгосрочного инвестора — это дело времени!

Выводы:

— Меньше делаем тудым-сюдым, то есть не играем в купи-продай)

— Стремимся к пополнениям более 1 000 000 руб в год.

— Держим акции минимум три года, лучше от 5 лет!

Кому есть, что добавить по ЛДВ и ИИС, кто осведомлен в данной теме, пишите свои замечания!

Всем мира и добра! 

Кому интересно, тут мой скромный телеграм-канал

Жду вас в комментариях.

@amozoffinvestment