Ситуация
Иван обратился в НДФЛку за возвратом переплаты по итогам 2023 года. Убытки у одного брокера, прибыль у другого. Эксперт сделала расчет и подала документы в налоговую. Но ФНС выявила нарушения и прислала акт с отказом.
Инспекция настаивала на том, что возврат излишне удержанного налога должен делать сам налоговый агент, т....Читать далее

Для подтверждения права на налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами налогоплательщик представляет документы, подтверждающие объем понесенного убытка в течение всего срока, когда он уменьшает налоговую базу текущего налогового периода на суммы ранее полученных убытков....Читать далее

Принудительный выкуп акций (в английском языке используется термин Squeeze-out (Squeezeout), который дословно переводится как выжимание, иногда используется термин freezeout (замораживание)),-это принудительная продажа акций миноритарных членов акционерного общества, за которую они получают денежную компенсацию....Читать далее

В прошлом году в НДФЛку обратился клиент: прибыль на одном счете и убытки на другом. В его справках 2ндфл были:
▪️ неудержанный НДФЛ;
▪️ налог по ставкам 13% и 15%.
Сначала он оплатил налог по уведомлению, а затем обратился к нам для пересчета и возможного возврата переплаты....Читать далее

В январе брокеры списывают НДФЛ за 2024 год со счетов инвесторов. Если денег на счете недостаточно, то они должны уведомить вас об этом. 
При чем у них есть право удерживать налог вплотьдо 31 января. Некоторые инвесторы уже получили сообщение о невозможности списания НДФЛ....Читать далее

📊Инвестировать — значит быть готовым к неожиданностям.
Убытки от падения цен на активы, досрочное погашение структурных продуктов или списание акций при банкротстве компании — все это реальные риски. Но понимание того, как правильно управлять такими ситуациями, поможет вам минимизировать ущерб....Читать далее

С 2021 по 2023 год любая материальная выгода не облагалась налогом, с 2024 года это освобождение уже не действует. Сегодня мы ответим на следующие вопросы:
1. Как будет рассчитан налог на материальную выгоду по ценным бумагам?
2. Как материальная выгода влияет на последующую продажу акций?...Читать далее

Радикальные изменения в экономике, как и в компании, порождают самые крупные инвестиционные прибыли и убытки — это всем понятно. Например, компания долгое время не выплачивает дивиденды или использует трансфертное ценообразование для вывода средств, а затем внезапно меняет свою стратегию в сторону инвесторов....Читать далее

Следите за цифрами:
3000 участников ЛЧИ слили 66 млн. руб. за 3 месяца. Из этого расклада получается, что среднестатистический участник ЛЧИ слил 22 000 рублей за 3 месяца конкурса или ~7 300 рублей за 1 месяц.
Согласно свежему отчету Мосбиржи, в Ноябре 2....Читать далее

Здравствуйте!
При переносе инвестиционных убытков, если они были в прошлом, уменьшается текущая прибыль и налог. А можно взять прибыль, полученную за три предыдущих года и уменьшить ее на ранее понесенные убытки, если вы этого не сделали. Тогда вы можете вернуть налоги, которые уже заплатили в бюджет с этой прибыли....Читать далее