Отсечка

Народ подскажите. Учитывается убыток при отсечке.
Т.е. произошла отсечка акция упала. Продана. Получился убыток. Но в тоже время дивы падают на отдельный счет. Вопрос пересекаются эти расчеты. Или как я думаю. В портфеле указывается убыток.
А дивиденты идут отдельной строкой.