Не переплачивайте налоги, если в инвестициях что-то пошло не так
📊Инвестировать — значит быть готовым к неожиданностям.
Убытки от падения цен на активы, досрочное погашение структурных продуктов или списание акций при банкротстве компании — все это реальные риски. Но понимание того, как правильно управлять такими ситуациями, поможет вам минимизировать ущерб. Об этом история нашего клиента.
Пару лет назад Сергей купил несколько структурных продуктов, вроде нот и облигаций. Но компании-эмитенты в итоге обанкротились, а их ценные бумаги были аннулированы. Сергей обратил внимание, что с него удержали слишком много налога📉
Оказалось, что брокер не уменьшил налоговую базу на сумму покупки структурных продуктов компании, которая не исполнила свои финансовые обязательства на дату погашения. И при отсутствии дохода по активам ликвидированных эмитентов учесть расходы на их приобретение можно только через декларацию и пересчет налоговой базы. Что мы и помогли сделать Сергею.
✔️Результат — 350 тыс. рублей на счету клиента.
Если вы столкнетесь с подобной ситуацией, проверьте, что и как было учтено брокером.
Не стесняйтесь обращаться за помощью. Налоги — это не то, с чем стоит шутить!
Колечкин28 августа 2024, 09:19Спасибо! А вот такой вопрос — у нас же в НК РФ нет понятия «wash sale» как в США? Т.е. у меня убыток по позиции, но я её хочу держать долгосрок. Я её продаю и тут же откупаю обратно, в этот же день. В результате у меня возникает убыток от продажи, и цена приобретения позиции уменьшается (и обнуляется срок владения). Этот убыток я же смогу сальдировать с прибылью от других продаж? Тут всё по закону?+1
НДФЛка28 августа 2024, 11:38Колечкин, да, такой убыток можно сальдировать с прибылью от других продаж, но только по соответствующим инструментам. Например, убыток по акциям и доход по фьючерсам на акции за один и тот же год. При переносе убытка на будущие периоды правила немного отличаются, подробнее тут0
