Налоговые и правовые ньюансы при работе с западным брокером.

Опытные трейдеры из РФ со счетами в EU/USA брокеров, к вам этот пост:

Расскажите, пожалуйста про правовую и налоговую сторону ситуации, когда резидент РФ (неатестованный инвестор) открывает счёт у западного брокера. Например у InteractiveBrokers.

Интересует:
1. Надо ли извещать об открытии брокерского счёта налоговую?
Надо ли вообще кого-то информировать о том, что ты планируешь торговать акциями западных эмитентов?
2. Как платить налоги? Как обычно — подаёшь деколрацию и указываешь источник?
Расскажите подробней.
3. Подводные камни, сложности и любая специфика, которая может помочь новичку, который впервые открывает счёт на западе.

Цель:
Никогда не открывал счёт на западе, хочу сделать это.
Безусловно, буду делать всё легально и платить все налоги.
Но пока не знаю, как это делается.
Например, слышал, что могут быть проблемы при отправке средств на зарубежный счёт.

Заранее вам всем спасибо.
Если вам не трудно, то как будет время уделите пожалуйста минут 15 свободного времени, чтобы раскрыть этот вопрос.
Наверянка будет полезно не только мне.

Спасибо.

налоги западный брокер

Чиккен-макнаггетс, пожалуйста!

N/A

127

5 884

с 30 июня 2014

11 Комментариев

Anton Morozov
16 ноября 2014, 12:55
1. Надо ли извещать об открытии брокерского счёта налоговую?
Надо ли вообще кого-то информировать о том, что ты планируешь торговать акциями западных эмитентов?

Нет. Налоговая извещается только при открытии счета в иностранном банке.

2. Как платить налоги? Как обычно — подаёшь деколрацию и указываешь источник?
Расскажите подробней.

Да, есть отдельная вкладка в налоговой декларации 3-НДФЛ. Я заполнял, и подавал. Но у меня была копеечная сумма по налогам (до 1000 руб.) и на нее забили (на фоне прочих налоговых платежей). По крайней мере мне счет не выставили. Можно зачли где-то, хз.

3. Подводные камни, сложности и любая специфика, которая может помочь новичку, который впервые открывает счёт на западе.

Самая главная сложность, с которой я столкнулся — подтверждение перевода Альфа-банком. Запрашивал переведенные документы от брокера. С 3-его или 4-ого раза только принял перевод.

В целом — со стороны налоговой никакого интереса при суммах до 1 млн $ предполагаю не возникнет. Обычные сотрудники не в курсе дел, подходят формально к вопросам.
0
- Serge_trade
  16 ноября 2014, 13:15
  Anton Morozov, А как налоговая узнает о доходе на иностранной бирже в том случае, если вы сами её не оповестите?
  0
  - Anton Morozov
    16 ноября 2014, 14:02
    Serge_trade, вы сами являетесь налоговым агентом. Декларируете доход, рассчитывается налог. Пока деньги за бугром — вероятность, что о ваших доходах узнают близка к 0. Как правильно написали ниже, вопросы могут возникнуть, когда кэш из-за границы придет.
    0
  - Чиккен-макнаггетс, пожалуйста!
    16 ноября 2014, 14:47
    Serge_trade, Если не сделает запрос — никак.
    Только это преступление с возможными последствиями.
    Проще заплатить налоги и спать спокойно.
    В конце концов — а с каких денег бабушкам налоги и детям детсадики строить?
    
    Сначала начнём платить налоги исправно — а потом начнём гонять сцаными тряпками и сажать тех, кто эти налоги воруют.
    Тогда будет всё честно.
    
    Извините за офтоп :-).
    -1
frodox
16 ноября 2014, 13:19
если кеш приходит из-за бугра вот тогда и наступает налогообложение, т.к валютный контроль в банке знает что и куда!!!
0
Shtomp
16 ноября 2014, 13:24
На СМЕ открывал, нужен был только скан паспорта и выписка из банка.
Забавно но доморощенные требуют и того больше, мож для солидности не знаю.Но по сравнению с западными выглядят с этими требованиями бумажек нелепо.
Насчёт налогов, ты сам, они как налоговый агент только для резидентов США.Думаю можно и вообще не заморачиваться если суммы небольшие(меньше 100к в мес)
Да насчёт перевода, в Альфе например лимит на эквивалент 100тыр в день, если больше нужно к ним ехать.Но проще за несколько дней накидать.
0
Чиккен-макнаггетс, пожалуйста!
16 ноября 2014, 14:45
Всем спасибо. Всё полезно.

Насколько я понял — всё просто.
Тупо платишь налоги со своих доходов.

Единственный вопрос:
Когда возникает налогооблагаемая база (то есть доход)?
1. Когда доход от торговли ценных бумаг переводится со счёта брокера на личный счёт в РФ?
или
2. Суммарный доход от сделок покупки/продажи ценных бумаг за отчётный период? Так как доход периодически уменьшается и увеличивается, само собой.

Это очень важный вопрос, на самом деле.
С одной стороны налогооблагаемая база это доход, который ты выводишь со счёта.
А с другой стороны это доход от сделок покупки/продажи, который оседает в том числе и на торговом счету.

Вопрос: Как правильно?

Shtomp, А какие лимиты и тарифы за платёж, если платёжку в банк принести? Потому как мне тоже не нравятся лимиты на клиент банке у них. Я поднял себе тариф и теперь 300к в день, но всё-равно не очень удобно.

0
- Сергей
  16 ноября 2014, 16:53
  John Travel, Я получал доходы из-за бугра. Налогооблагаемая база возникает при получении дохода на Ваш счет в банке. У меня было 13% по прочим видам деятельности.
  0
  - Чиккен-макнаггетс, пожалуйста!
    16 ноября 2014, 16:57
    Сергей, Окей, спасибо.
    
    -1
Сергей
16 ноября 2014, 16:50
Подождите!!! А действительно, как правильно???
Допустим я открыл счет как не резидент и торгую CME.
1) Должен ли я платить налог как не резидент в той стране, в которой я открыл счет и получил доход? Если да, то сколько % от дохода, в какой период, каким образом? И будет ли западный брокер будет являться моим налоговым агентом?
2) В тот момент, как я получил доход и вывел его в РФ (не важно каким образом, м.б. на счет в банке, вестерн Юнион, Нетеллер итд..), у меня возникает доход, с которого за налоговый период я обязан оплатить 13% в РФ как за прочие виды деятельности. Так ли это? (13%, или там какая-то другая ставка налога???)
0
- Чиккен-макнаггетс, пожалуйста!
  16 ноября 2014, 17:04
  Сергей,
  1. Нет, в стране брокера ты платить налог не будешь.
  2. Любой нероссийский брокер не будет являться твоим агентом, если ты гражданин РФ. В тоже время любое российское юридическое лицо, предоставляющее брокерское обслуживание на территории РФ обязано являться налоговым агентом. Например: Сбер, ВТБ, БКС и так далее. Пример, когда зарубежный брокер не является агентом: Альфа-форекс (да, юридическое лицо — офшор), ФИНАМ (если Whotrades — офшор), InteractiveBrokers.com (юр. лицо США, если не ошибаюсь).
  3. Да, есть разные ставки в зависимости от типа доходов:
  3.1. Доход от торговли ценными бумагами — 13%.
  3.2. Налог на дивиденды — 9%. (Уточни размер ставки, т.к. её могли поднять — ходили разговоры на эту тему).
  4. Почему «прочие виды деятельности»? Деятельность конкретная: торговля ценными бумагами. Точное название по коду не скажу, но явно не «прочие виды деятельности».
  
  -2