Начал разбираться с налоговой декларацией за 2023 год.
Ситуация следующая: в прошлом году я утратил статус налогового резидента России.
Инвестирую на бирже через счета в четырех различных брокерских компаниях. По одному брокеру имеется прибыль, а по другому — убыток. Остальные два брокера по нулям в части налога.
У меня возник вопрос: можно ли налоговому нерезиденту при заполнении налоговой декларации сальдировать прибыль и убыток по разным брокерским счетам в рамках одного года (2023 года)?
Для начала я обратился в компанию «НДФЛка». Сначала они предложили заплатить 5900 рублей, плюс 50% от суммы, которую они обещали сэкономить на заполнении декларации, затем в результате переговоров снизили до 15%.
Но потом в «НДФЛке» изменили мнение и сказали, что по закону нельзя сальдировать финансовый результат между разными брокерами в течение одного года. И снова предложили заплатить 5900 рублей, но уже за само заполнение декларации.
Тем не менее, без сальдирования я могу заполнить декларацию бесплатно на сайте налоговой, где данные брокеров загружаются автоматически. Сложность в том, что на сайте налоговой – не указать убыток по брокеру для сальдирования.
Когда я попросил их прислать ссылки на законы, где указано, что нельзя сальдировать между брокерами, они вместо этого предложили оплатить ВИП-консультацию за 2900 рублей.
После этого я обратился в БКС с тем же вопросом о возможности сальдирования. Там мне посоветовали напрямую связаться с налоговой инспекцией по их федеральному номеру.
Обращаюсь за помощью к сообществу, так как от профессионалов получаю только противоречивую информацию: то обещают все сделать, но за большие деньги, то говорят, что это невозможно, а затем опять просят деньги и отправляют в налоговую.
Буду искренне благодарен за любые советы и рекомендации. Уверен, что моя ситуация может быть актуальной не только для меня.
Head of Algonaft'$, Спасибо. Вчера поковырял немного программу декларация. Учитывая, что у меня небольшой объем операций, то заполнить думаю смогу.
Вопрос в том, что НДФЛка мне сначала сказала, что этого делать нельзя. Но потом отказалась подтвердить свой же ответ. Я перерыл весь интернет и так и не нашел ответа на этот вопрос.
Я точно понял что нерезидентам нельзя сальдировать с предыдущими годами.
Но вот сделать сальдирование в рамках года. Нет инфы. Или я плохо искал)
Это все, что нужно сделать для сальдирования убытков.
Nekto Finkelmaer, уточню. Этот скрин относится к резидентам. Я же утратил резидентство налоговое (в посте это я указал).
А второе, если даже я сделаю через подобный пункт, то в декларации отображается, что это сальдирование с предыдущим периодом. То есть с другим годом (как я понимаю). А нерезидентам этого делать нельзя. Это точно.
Head of Algonaft'$, а почему я не должен платить налоги, если я инвестирую через РФ брокера в РФ фонду? Я просто утратил резидентство налоговое так как последний год живу в другой стране.
Брокер посчитал 13%. Но если не делать сальдирование (которое непонятно можно ли вообще сделать) то на сайте налаговой ставится галочка и все автоматом пересчитывается на 30% и 15% для дивов. В целом удобно и если забить на сальдирование, то я могу подать декларацию на сайте.
Но если сальдирование по закону сделать можно, то тогда я все сам заполню в программе декларация. Вопрос только в том, это вообще законно или нет. НДФЛка запутала меня)
Сергей С, в итоге у меня возникли убытки по двум брокерам. Я указал полную сумму убытка у того брокера, который был ближе всего к необходимой сумме (предоставив справку с размером убытка, которую я получил от брокера; справка выдается на полную сумму).
Поэтому здесь я не могу дать совета. Я обратился за помощью в заполнении к Александре smart-lab.ru/profile/Nalogi_investora/ (именно она в этой ветке мне дала наиболее подробный ответ на этот вопрос; может быть, вам будет полезно обратиться к ней).
Также она мне посоветовала сохранить информацию о втором убыточном брокере на будущее. Ведь если я восстановлю резиденство, то в будущем смогу попробовать сальдировать убытки с этим брокером.
Указываете всю сумму убытка, за минусом того, что было учтено в предыдущие годы.
Возврат заявляете в пределах уплаченного НДФЛ.
… в строке 052 — сумма убытка, принимаемая в уменьшение доходов по совокупности совершенных операций, полученная налогоплательщиком, в том числе в предыдущих налоговых периодах, размер которых определяется исходя из сумм убытков, полученных налогоплательщиком в предыдущих налоговых периодах (в течение 10 лет), уменьшенных на суммы убытков, учтенные при определении налогового вычета в предыдущих налоговых периодах. Значение данного показателя включается в сумму расходов, принимаемой в уменьшение полученных доходов (строка 050 Раздела 2).
Приказ ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@ (ред. от 11.09.2023) «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения…
www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_399520/b64fa0763300096e3785201dd448623261f538c7/