Госдумой в третьем чтении принят закон, позволяющий физическим лицам, оформившим договор ИИС третьего типа, самостоятельно выбрать счет для зачисления полученных дивидендов по акциям.

Напомню, что новый тип ИИС отличался существенным минусом по сравнению со старыми версиями ИИС — дивиденды нельзя было выводить на отдельный счет.

Теперь это исправили и можно выбирать:

• Тратить дивы на жизнь.
• Инвестировать в другие инструменты.
• Пополнять ИИС этими же дивами и таким образом тратить на взносы на счет меньше собственных денег, чтобы рассчитывать на получение налогового вычета за внесенные средства. Именно этого не хватало в новом типе ИИС. 

Увы, купоны по облигациям так выводить нельзя 🤷🏻‍♂️ Но есть финхак, о котором писал недавно в посте про налоги: на ИИС 3 действует налоговый вычет на доход, по которому налоги с купонов не платятся.  

❓ Теперь для вас ИИС 3 стал привлекательнее?

—

Неделя была богатая на новости по выплатам. Компании в основном платят промежуточные дивиденды, поэтому доходность выплат не за год, а за меньший период.

Лукойл (рекомендованы):

— Дивиденд: 514 руб.

— Период выплаты: 9 месяцев 2024 г.

— Див. доходность: 7,4%

— Последний день покупки: 16.12.2024

Полюс (рекомендованы):

— Дивиденд: 1 301,75 руб.

— Период выплаты: 9 месяцев 2024 г.

— Див. доходность: 8,8%

— Последний день покупки: 12.12.2024

Хэндерсон (рекомендованы):

— Дивиденд: 18 руб.

— Период выплаты: 9 месяцев 2024 г.

— Див. доходность: 3,1%

— Последний день покупки: 6.12.2024

ВУШ Холдинг (рекомендованы):

— Дивиденд: 2,11 руб.

— Период выплаты: 9 месяцев 2024 г.

— Див. доходность: 1,3%

— Последний день покупки: 5.12.2024

Северсталь (рекомендованы):

— Дивиденд: 49,06 руб.

— Период выплаты: 3 квартал 2024 г.

— Див. доходность: 4,1%

— Последний день покупки: 16.12.2024

Инарктика (рекомендованы):

— Дивиденд: 20 руб.

— Период выплаты: 3 квартал 2024 г.

Осенний дивидендный сезон в разгаре. Компании в основном платят промежуточные дивиденды, поэтому доходность выплат не за год, а за меньший период.

Евротранс (утверждены):

— Дивиденд: 4,32 руб.

— Период выплаты:  2 квартал 2024 г.

— Див. доходность:  3,2%

— Последний день покупки: 17.10.2024

Новатэк (утверждены):

— Дивиденд: 35,5 руб.

— Период выплаты: 1 полугодие 2024 г.

— Див. доходность: 3,5%

— Последний день покупки: 10.10.2024

Газпром нефть (утверждены):

— Дивиденд: 51,96 руб.

— Период выплаты: 1 полугодие 2024 г.

— Див. доходность: 7,4%

— Последний день покупки: 11.10.2024

Алроса (утверждены):

— Дивиденд: 2,49 руб.

— Период выплаты: 1 полугодие 2024 г.

— Див. доходность: 4,6%

— Последний день покупки: 17.10.2024

Селигдар (утверждены):

— Дивиденд: 4 руб.

— Период выплаты: 1 полугодие 2024 г.

— Див. доходность: 6,9%

— Последний день покупки: 10.10.2024

Новабев (утверждены):

— Дивиденд: 12,5 руб.

— Период выплаты: 1 полугодие 2024 г.

— Див. доходность: 1,8%

Особенность российского фондового рынка — многие компании платят хорошие дивиденды. Такие акции ценятся среди инвесторов. 

Но есть проблема: дивиденды, это не купоны по облигациям. Регулярные выплаты и постоянный рост никто не гарантирует. У компании могут поменяться планы, финансовая ситуация, внешние риски, — все это влияет на выплаты, поэтому спрогнозировать их непросто. Тем не менее есть тенденции, на которые можно ориентироваться. Давайте их рассмотрим:

Хорошая дивидендная история

Если компания платит несколько лет подряд, то высока вероятность, что она будет платить и дальше.

• Самая стабильная компания — Лукойл.

2022 год сильно попортил историю выплат. Многие компании отказались или перенесли выплаты. 

Дивидендная политика

В ней прописан порядок расчёта дивидендов. Документ хотя и необязательный документ, но ориентированные на инвесторов компании стараются её утвердить и придерживаться.

Как правило, размер дивидендов привязан к размеру прибыли. Например, госкомпании должны платить не менее 50% прибыли по МСФО (международным стандартам финансовой отчётности). 

Прошлый год оказался рекордным в плане выплаты дивидендов российскими публичными компаниями. Акционеры получили около 3,5 трлн руб. дивидендов. Средневзвешенная дивидендная доходность только по выплачивающим эмитентам составила 10,8%.

Наступивший год обещает быть еще более богатым на дивиденды. Суммарные выплаты могут вырасти на 70-100%. 

🍰 И ведь каждый из нас может получить кусочек этого пирога! 


Откуда ждем дивиденды

👉  Основной донор —  нефтегазовый сектор. Выплатам способствуют  относительно высокие нефтяные цены и ослабевший рубль. Уже в январе акционеры получили около 1 трлн руб., главным образом от ЛУКОЙЛа, Газпром нефти, Татнефти и Роснефти. 

👉  Существенный вклад ожидается от процесса редомициляции. Компании, которые переедут на родину или в дружественную юрисдикцию смогут наконец разродиться дивидендами, которые перестали платить с начала спецоперации из-за приправленных санкциями международных финансовых цепочек (X5 Retail Group и TCS Group).

Конец года — самое время подумать о налогах и прикинуть сколько заплатите, есть ли возможность их сократить. 

Если перед вами встает эта проблема, то поздравляю вас: у вас есть с чего платить налог. Это значит вы торговали в уходящем году в плюс!

С доходов от инвестиций нужно заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). 

Резиденты платят налог по ставке:

• 13%, если сумма дохода была меньше 5 000 000 ₽ за календарный год, 
• 15% с суммы дохода больше 5 000 000 ₽.

Итак, какие бывают налоги:

✔️ Налог с дохода от продажи активов (за финансовый результат), но только если вы продали его дороже, чем купили. Налог начисляется только на закрытые сделки. Пока вы не продали актив, спите спокойно. Результаты всех сделок суммируются по итогам года. Если есть положительный результат, нужно заплатить налог. 

✔️ Налог с дохода по купонам от облигаций.

✔️ Налог с дохода от дивидендов по акциям.

Большую часть налогов автоматически рассчитывает и удерживает брокер, но некоторые нужно заплатить самостоятельно.

😉 Как говорится, одна голова хороша, а две лучше. А когда у тебя тысячи подписчиков, то шанс решить какую-то проблему намного выше. 

В субботу я написал пост про дивиденды на иностранные акции, которые стали поступать и на мои счета. Но в процессе сведения бухгалтерии обнаружил, что сумма дивидендов меньше, чем планировалось. Посчитал, что она меньше на 30%. И подозрение упало на форму W8-Ben. 

Что это такое?

Если получать налог от американских акций, то с тебя будут удерживать 30% налог, так как россияне по законодательству США нерезиденты. Чтобы избежать двойного налогообложения, существует форма W8-Ben. После ее подписания у брокера налог уменьшается до 13%:

• 10% — удержит брокер для налоговой службы США.
• 3% — нужно занести в декларацию о доходах и самостоятельно заплатить.

По моим подозрениям выходило, что форма больше не действует. Я подумал, что это из-за санкций после начала СВО. Но оказалось, что она все еще работает, а проблемы были на стороне брокера. 

На российском рынке популярны различные дивидендные стратегии. Целые движения будущих пенсионеров спят и видят, как на них льется дивидендная зарплата. 

Я считаю, что чистое дивидендное инвестирование, как минимум не превосходит другие стратегии, например, стоимостное инвестирование. Дивиденды — это гуд, но, если инвестору сосредотачиваться только на них, значит сужать поле возможностей. 

Поделюсь несколькими мыслями о дивидендных стратегиях. 

Напомню, что дивиденд — это доля от полученной компанией чистой прибыли, которую она выплачивает акционерам.

👍 Чем привлекательны дивидендные стратегии?

Дивидендную стратегию чаще всего используют для создания пассивного дохода. Типа на пенсии (даже с 35 лет😀) можно жить и не тужить. Более продвинутые инвесторы проедают не все дивиденды, а часть из них реинвестируют для обеспечения роста капитала и будущего доход и чтобы нивелировать влияние инфляции

В разгаре дивидендный сезон. Традиционно по весне в России проходят собрания акционеров компаний, на которых решается вопрос о выплатах дивидендах. Большинство российских компаний делятся прибылью с акционерами весной и летом. 

🤷‍♂️ Часто возникает путаница при обсуждении выплат дивидендов: когда покупать акции, когда происходят выплаты, когда поступят деньга на счет. 

Давайте разберем эти вопросы подробно, в том числе на примере скорой выплаты дивидендов Сбербанка.

Дивиденды —то часть прибыли компании, которая по решению совета директоров выплачивается акционерам, то есть всем, кто владеет акциями. 

🗓 Дивиденды выплачиваются за определенный финансовый период, в который получена прибыль: год, полугодие, квартал. Как правило проходит несколько месяцев после окончания этого периода.

🗓 Дата объявления дивидендов — день, когда озвучивают официальную информацию об объеме и дате выплат. Вопрос о размере и сроках дивидендных выплат решается на общем собрании акционеров. Как правило, за несколько недель до выплаты. 

Ребята, вы подали налоговые декларации за 2020 год? Помните, что 30 апреля — крайний срок?

Налог на дивиденды от иностранных компаний — эта процедура вводит в ступор неопытных инвесторов, потому что отчитываться необходимо самостоятельно. Кажется, что это сложный процесс. На самом деле нет. Но нужно знать о нюансах.

Отчитываться нужно тем инвесторам, которые подписали налоговую форму 8W-ben (делается через брокера). Она необходима для налоговой Службы США, чтобы сократить размер налога. 

❌ Если данная форма не подписана, то инвестор платит 30% налог на дивиденды от компаний из США. Налог за него перечисляет брокер. Инвестору нужно подать декларацию, налог с него не спишут.

✅ Если форма подписана, то общая сумма налога уменьшается до 13%. Из них 10% перечисляет брокер, а инвестору необходимо отчитаться самостоятельно в российскую налоговую службу об еще 3%. 

Шаг 1️⃣: заказываем у брокера Справку о доходах за пределами РФ