Потенциал роста примерно 10-15%   очень маловато будет. 40 % не меньше

прогрев аккаунта…

myaucha, кошмар какой. А Вам за помощь спасибо!

Максимальная ставка НДФЛ у брокера — 15%. Уже даже налог удержали по такой ставке. Подробнее journal.tinkoff.ru/news/invest-nalogi-2025/

Отрок окаянный, 

Это не букв много, а лень-матушка одолела кое-кого...

Как считают НДФЛ, если источников дохода несколько

Если человеку платят несколько работодателей, может получиться, что каждый удержит НДФЛ по одной ставке, например 13%, но суммарный доход работника превысит лимит и потребуется пересчитать налог по повышенной ставке. Это сделает ИФНС по итогам года.

В сентябре следующего года она рассчитает НДФЛ с общей налоговой базы и направит уведомление с указанием налога к доплате. Кроме НДФЛ там, возможно, будут транспортный и земельный налоги, а также налог на имущество физлиц. Все налоги из уведомления, включая НДФЛ, надо заплатить до 1 декабря того же года .

 

Например, зарплата от первого работодателя — 4 000 000 ₽ в год, а от второго — 2 000 000 ₽ в год. Первый уплатил 552 000 ₽ налога по ставкам 13 и 15%, а второй — 260 000 ₽ по ставке 13%. В итоге удержано 812 000 ₽.

Но суммарный доход человека за год — 6 000 000 ₽, а значит, к 1 000 000 ₽ дохода надо применить ставку 18%. ИФНС сложит доходы и рассчитает правильный НДФЛ: 2 400 000 ₽ × 13% + (5 000 000 ₽ − 2 400 000 ₽) × 15% + 1 000 000 ₽ × 18% = 882 000 ₽. Это больше, чем удержали работодатели.

ИФНС пришлет налоговое уведомление с НДФЛ к доплате в размере 70 000 ₽.

Как устроен двухступенчатый налог

В целом для инвесторов сохраняется двухступенчатая налоговая система. Более того, даже ставка налога в 2025 году не изменится: он будет как в 2024 году — 13 и 15%. Изменится только шкала доходов, по которой определяется, сколько должен платить инвестор.

Как было. Инвестор платил НДФЛ по ставке 13% с годового дохода до 5 000 000 ₽ и 15% с превышения над этой суммой.

Как станет. Теперь планку перехода на прогрессивную шкалу существенно снизили — с 5 000 000 до 2 400 000 ₽.

Это значит, что с 2025 года ставка НДФЛ для инвестора вырастет с 13 до 15%, как только его доход, облагаемый НДФЛ, превысит сумму 2 400 000 ₽. Дальнейший рост доходов уже не повлияет на налоговую ставку. Повышенный процент надо платить только с превышения планки отсечения в 2 400 000 ₽.

 

Например, в 2025 году инвестору пришло 10 000 000 ₽ дивидендов и других доходов за год не было. Тогда 2 400 000 ₽ от этой суммы будут облагаться налогом по ставке 13%, а оставшиеся 7 600 000 ₽ — по ставке 15%.

Инвестор заплатит 2 400 000 ₽ × 13% + 7 600 000 ₽ × 15% = 312 000 ₽ + 1 140 000 ₽ = 1 452 000 ₽.

Разные налоговые агенты не знают, какой общий доход получает человек, поэтому каждый из них будет рассчитывать НДФЛ по своей информации. Может быть так, что часть налога придется уплатить самостоятельно.

 

Например, в 2025 году инвестор получил 19 000 000 ₽ зарплаты, 2 000 000 ₽ купонов по облигациям у одного брокера и 1 000 000 ₽ купонов — у другого. Один брокер не в курсе, сколько клиент заработал через другого брокера, поэтому каждый определит налоговую ставку исходя из доступных данных.

Часть зарплаты облагается налогом по ставке 13%, часть — по ставке 15%, часть — по ставке 18%. Работодатель должен удержать налог в размере 3 222 000 ₽. Доход от инвестиций не влияет на ставку налога с зарплаты.

Доход от купонов соответствует налоговой ставке 13%. Первый брокер удержит 260 000 ₽, второй — 130 000 ₽.

В итоге годовой налог, который налоговые агенты удержат из доходов человека, — 3 612 000 ₽. Затем налоговая инспекция суммирует доходы и поймет, что всего инвестор за год заработал на купонах 3 000 000 ₽. Это на 600 000 ₽ больше лимита, до которого ставка 13%.

С превышения надо платить налог 15%. Значит, надо доплатить 2% от 600 000 ₽ и недополученный налог составит 12 000 ₽. Налоговая пришлет уведомление, и инвестору придется самому доплатить эту сумму до 1 декабря следующего года.

myaucha, спасибо конечно, но много букв. Можете в двух словах?

Отрок окаянный, journal.tinkoff.ru/ndfl-ot-dvuh-rabotodatelej/?ysclid=m6hh9yjsu2407293222

https://journal.tinkoff.ru/news/invest-nalogi-2025/?ysclid=m6hilqubss299342815

Так а что в итоге со ставкой налога, если я например от брокера налоги уже заплатил по ставке 13%, а с учетом зп ставка дб 20%?

kreved, база разная, иначе с дивов можно было бы получать вычет, а с дивов вычет не дают.

Ветерок, разве на пару лет назад сделали, что база теперь одна на весь доход?

myaucha, полный бред это разные базы иди учи мат часть

myaucha, а я понял, что есть разные базы, и порог по каждой базе отдельно. То есть, можно по одной базе получить 2 млн, и по другой 2 млн, и не смотря на то что всего 4 млн доход, заплатить 13%.

А еще надо понимать, что база, с которой расчитывается налог, включает в себя не только доходы от инвестиций, но и обычную заработную плату. Каждый налоговый агент (работодатель или брокер) будет платить налог отталкиваясь от информации, которой он владеет. Например, если зарплата не превысит порог, с которого идет увеличение до 15%, и если доход от инвестиций не превысит размера, с которого надо платить 15%, то и работодатель, и брокер заплатят за вас по 13%. Но в конце года налоговая просуммирует все виды дохода, определит базу, и если база перейдет через границу, с которой надо платить 15%, то придется доплатить.

Что это за бред?! Вначале вполне разумно «платит двухступенчатый налог», потом 5 ступенек и смешивание инвестиционного дохода с обычным 

И дальше в таком же стиле. Например, «Можно вернуть до 400 тысяч рублей налогов в год»…

Rationalist, даже ошибки могут быть истинами 
временными 

владиМир, жестко жестоко но верно 
биржа это судьба 

все не так в реальности. совсем не так.

и язык не трейдерский.

 

Биржы развиваются циклически, то есть кризисы будут повторяться.

Это вообще что за логика? как связаны развитие биржи и кризис?

 

Тейк-профиты и стоп-лоссы не уместны в инвестиционной деятельности(только в спекуляциях).

Опять же, все наоборот. именно инвесторам и советуют стоп-лоссы, так как иначе уходит против них и очень надолго

 

1 пункт Противоречит уже 2 Пункту… дальше не стал читать.

Это разве не из книги «деньги без дураков» Александра Силаева цитаты?

master1, мне кажется гипотеза эффективного рынка