Внимание, вопрос: что сделать до конца 2024 года, чтобы заплатить меньше налогов? Актуально для тех, кто торгует на брокерском счете.
По итогам года любой инвестор платит налог с прибыли по ставке 13%/15%. Многие скажут: какая прибыль, если весь мой портфель красный? Отвечу: прибыль возникает по купонам по облигациям и при фиксации дохода в фондах денежного рынка, поэтому дальнейший текст актуален многим.
Выгрузите у своего брокера налоговый отчет за текущий год (он легко формируется в личном кабинете) и посмотрите, какой налог образовался к уплате/уже удержан по итогу года.
Представим, что у вас образовался налог в 100 000 рублей по итогам 2024 года. Одновременно с этим у вас, вероятно, в портфеле может быть несколько акций, которые торгуются с убытком в 50 000 рублей.
Далее можем применить лайфхак: после продажи акций вы снова их покупаете по той же цене, по которой только что продали. Это позволит вам уменьшить свой налог со 100 000 рублей до 50 000 рублей.
В 2025 году физические лица будут платить больше налогов. Учитывая, что остается неделя до оливье и красной икры, предлагаю сделать небольшой рефреш.
С 01.01.2025 начинает действовать пятиступенчатая прогрессивная шкала НДФЛ – чем выше доход, тем больший процент уйдет государству:
Ставка 13% — для доходов до 2 400 000 ₽ в год.
Ставка 15% — для части дохода свыше 2 400 000 и до 5 000 000 ₽ в год.
Ставка 18% — для части дохода свыше 5 000 000 и до 20 000 000 ₽ в год. Ставка 20% — для части дохода свыше 20 000 000 и до 50 000 000 ₽ в год.
Ставка 22% — при доходах свыше 50 000 000 ₽ в год.
Повышенный налог нужно будет платить только с суммы превышения. Например, если доход за год составил 6 000 000 ₽:
2 400 000 х 13% = 312 000 ₽
(5 000 000 – 2 400 000) х 15% = 390 000 ₽
(6 000 000 – 5 000 000) х 18% = 180 000 ₽
Общий налог за год составит 882 000 ₽ (в 2024 году предстояло бы заплатить, для примера, 800 000 ₽, т.е. разница составляет 10% в абсолютных значениях).
Хочу войти в новый год с чистой совестью. Пытаюсь заплатить налог. Захожу в ЛК налоговой, вижу задолженность 4+ тысячи рублей. Пытаюсь оплатить, выбираю оплату картой. И с какого-то хера меня кидает на пэйпэйдж Газпромбанка. Да, у меня когда-то была там карта, но я ею никогда ничего не платил, она просрочена и мертва. Никогда не вводил ее данные никуда, она заводилась ради одного конкретного действия. С какого лингама она вообще всплыла — хз. Я сто лет уже живу исключительно на сберовской — как мне переключиться на нее? Вариантов нет. Ниже есть опции «новая карта», «кредитная организация», «скачать квитанцию» — ни одна не работает.
Подхожу с другого конца, иду в ЛК Сбера, ищу задолженность по ИНН. Вылетает ошибка, «попробуйте через 15 минут». Я уже понимаю, что нихера ничто не работает, меня будут мурыжить а пеня будет капать и никому ничего не докажешь, но от злости жамкаю «Найти» еще раз. И вуяля — находится моя задолженность. Оплачиваю. Завтра гляну в налоговую, проверю, как прошло и попробую оформить вычет.
Есть кто-то, кому в жизни удалось уже успешно пройти процедуру? Или хотя бы понять, как она работает? Разъяснений или регламента от ФНС как не было, так до сих пор и нет. Общий порядок получения вычетов и подачи декларации 3-НДФЛ – не работает. Система ФНС в личном кабинете налогоплательщика не видит полученные проценты по вкладам в качестве доступного источника доходов – для применения к ним вычетов по ИИС. При заполнении полной формы декларации то же самое. И на этапе заполнения декларации №5 система пишет «у вас нет доступной переплаты». Хотя все налоги на вклады были добросовестно уплачены в установленный срок – на 02 декабря 2024.
В доступном поиске информации пока мало. Из тех у кого получилось – пишут те люди, которые заявляли вычет ДО оплаты налога. Соотв. налоговая, как я понял, исправила/снизила им суммы НДФЛ в налоговом уведомлении. Хотя это было неочевидно: люди писали обращение в свободной форме и вне каких-то регламентов, на удачу. Те, кто сначала заплатил как я, а сейчас хочет получить свой многострадальный вычет – наталкиваются на то, что это невозможно сделать технически.
Осталась всего неделя до окончания года, а значит и очередного налогового периода. Пост для тех, кто откладывает проверку налогов до последнего.
Я всегда внимательно читаю брокерские отчеты и все перепроверяю. И вам советую. Не раз находил нестыковки.
Напомню, что в последние дни на канале вышла серия постов о налогах:
Лайфхак для уменьшения налога на брокерском счету — сальдирование убытков
Льгота долговременного владения ценными бумагам. Как ее получить?
Лайфхак с налоговой льготой на ИИС прикроют — про отмену ЛДВ у бумаг, купленных на ИИС и переведенных на обычный брокерский счет.
НАЛОГ НА ВКЛАДЫ. Сколько и с кого возьмут при ключевой ставке 21%?
Законно сокращаем налоги, получаем льготы и вычеты, вовремя платим и спим спокойно!
—
Подписывайтесь на мой канал про финансы в Телеграм и в Вконтакте, где я делюсь советами и личным опытом.