Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Аватар Евгения Идиатуллина
    Налог Х5 после редомициляции

    Налог Х5

    Писала ранее тут. ❗️Это касается только тех, кто купил акции ДО редомициляции. В затраты идет только 57,60% от покупки актива.

    Прикинула разницу в налогах по Х5. Давайте на примере пенсионного портфеля, так как там цифры доступны для всех.

    Дано для сравнения:

    1️⃣Фактические условия (учитывается только 57,6% от расходов для расчета налога):

    Цена покупки: 1981 руб. (используется для расчета прибыли).
    Учитываемая часть расходов (для налога): 57,6%.
    Цена продажи: 2798 руб.
    Ставка НДФЛ: 13%.

    2️⃣ Гипотетические условия (учитывается весь расход):

    Цена покупки: 1981 руб. (используется для прибыли и налогов).
    Цена продажи: 2798 руб.
    Ставка НДФЛ: 13%.

    1️⃣ Фактические условия (учет 57,6% расходов для налога):
    — Прибыль на 1 акцию (реальная):
    2 798−1 981=817 руб. (на 1 акцию).
    — Общая прибыль:
    817×227=185,4 руб.
    — Учитываемые расходы на 1 акцию (для налога):
    1 981×0,576=1 142,4руб.
    — Налоговая база на 1 акцию:
    2 798−1 142,46=1 655,5 руб. (налоговая база на 1 акцию).



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  2. Аватар Инвестор Сергей
    Прогрессивная шкала налогов заработала. Сколько заплатим в 2025 году?

    С 1 января в России заработали новые нормы налогообложения.

    Налоги в России становятся все кучерявее. Изменений много. Основные — введение пятиступенчатой прогрессивной шкалы налогообложения доходов граждан. 

    Прогрессивная шкала налогов заработала. Сколько заплатим в 2025 году?
    Как было ранее: 

    — До 2020 года — все платили одинаковый налог с доходов —13%

    — С 2020 до 2025 — действовали две ступени:

    • 13% — с доходов до 5 000 000 ₽ в год

    • 15% — с превышения.

    — С 2025 введена пятиступенчатая прогрессивная шкала, которая зависит от уровня годового дохода:



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  3. Аватар kuzbass_oleg
    Брокер сейчас что может доходы-расходы складывать в акциях с облигациями?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  4. Аватар George Martin
    Вопрос к знатокам по возврату НДФЛ и его расчету с брокером.
    Суть вопроса, брокер не вернул НДФЛ так как сделка ОТС, а это считает ФНС РФ. А вот вам квест… Итак, есть тикер… по нему были сделки на рынке OTC, получена прибыль в начале года. В середине года этот фонд и тикер превращаются в ETF обычный и по итогу года как будет сальдировать базы брокер? Если закон не имеет обратной силы, а также логике, что в момент сверки баз на 1.01.25г. тикер находится в списке обращаемых ПФИ, должен ли брокер сальдировать эти базы, а не отправлять в ФНС РФ, так как это уже более не внебиржевой актив? Ведь фактически работать ФНС не с чем на текущий момент, юрисдикция брокера по сведению баз. А брокер как раз может работать с этим тикером как обращающимся ПФИ. 

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  5. Аватар Виктор Петров
    Тинькофф под шумок списывает двойной налог с брокерских счетов
         Пока инвесторы отдыхают, биржа продолжает приносить сюрпризы. На этот раз отличился брокер Тинькофф
    Тинькофф под шумок списывает двойной налог с брокерских счетов
         Как известно, в начале года брокеры списывают налог на прибыль предыдущего года. Так и произошло в этот раз. Только вместо обычного налога, списали чуть больше. В два раза больше.
         Правда сделали не одной суммой, а двумя траншами. Ситуация неприятная.
         С другой стороны стоит отдать им должное. Мария разобралась в ситуации и пообещала вернуть половину списанной суммы.  

         Но тут появляется другой вопрос. Когда мы пользуемся чужими деньгами — с нас дерут проценты. А когда пользуются нашими, то будьте здоровы.

         надеюсь так получилось исключительно у меня одного, но кто знает. Проверьте на всякий случай свои брокерские счета у Т-инвестиции.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  6. Аватар Инвестиции с умом
    Налоги на брокерском счете: особенности оплаты, сроки и процентные ставки
    Налоги на брокерском счете: особенности оплаты, сроки и процентные ставки

    Многие брокеры уже начали удерживать налоги с доходов за 2024 год. Например, брокеры Альфа, Сбер и Т-инвестиции уже начали списывать налоги. Обычно списание происходит до 31 января. Что делать если на счёте недостаточно средств, где посмотреть сумму налога и другие особенности налогообложения при покупке ценных бумаг на брокерском счете — читайте ниже.

    Инвестор при использовании брокерского счета платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с ценных бумаг, а именно:

    — с дивидендов и купонов,

    — с прибыли при продаже ценных бумаг.

    Налог с дивидендов на брокерском счете удерживается сразу в момент выплаты. Купонные выплаты по облигациям в настоящее время поступают на брокерский счет без налога, а налог списывается брокером при выводе денег или в январе следующего года.

    За 2024 год ставка НДФЛ составляет 13%, но в случае если совокупный ежегодный доход больше 5 млн ₽, то сумма превышения облагается налогом по ставке 15%. Не стоит путать доход от реализации ценных бумаг и так называемую «бумажную» прибыль (если ценная бумага не продавалась и по ней есть прибыль).



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  7. Аватар Димакрат
    Как не дать брокеру списать налог?

    Добрый день. Нужен совет, если вы знаете.
    я всё загнал в LQDT и под них беру фьючи. Брокер не смог забрать налог, т.к. на 1 янв свободных денег не было.
    НО: после клирингов на счёт может перечисляться вар. маржа. Не хочу ему отдавать, т.к. брокер их будет «крутить» весь год до 1 декабря. Я лучше сам ими поработаю и потом заплачу налог.
    Вопрос: в какой момент суток в течение января брокер будет пытаться списывать деньги?



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  8. Аватар Козлов Юрий
    Ваше право на вычет в 2025 году: как воспользоваться налоговыми льготами? 

    💰 Когда мы говорим о налоговых вычетах, многие в первую очередь вспоминают про индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Но помимо этого инструмента, граждане России имеют ряд других прав и возможностей на получение имущественных и социальных налоговых вычетов. И пока на календаре январские новогодние праздники, самое время немного отвлечься от салатов и в спокойной обстановке спокойно поговорить об этом вместе с вами.

    Ведь наверняка некоторые из вас откроют для себя что-то новое, прочитав сегодняшний пост, подготовленный нашим сообществом «Инвестируй или проиграешь». Подписывайтесь — если ещё не с нами, ну а мы начинаем!


    Ваше право на вычет в 2025 году: как воспользоваться налоговыми льготами? 

    🧮 Итак, в первую очередь нужно напомнить, что налоговый вычет доступен тем гражданам, чьи доходы облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Это, пожалуй, самый главный и определяющий момент. Причём помимо заработной платы и доходов по договорам гражданско-правового характера (ГПХ), сюда относятся также:

    ✅ Поступления от аренды имущества

    ✅ Поступления от продажи или дарения недвижимости



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  9. Аватар Сергей Соколов
    С новым годом или Возврат в коммунизмВ 2025 году у нас произошел возврат в коммунизм.
    Теперь самые эффективные люди будут платить больше нал...

    Павел, Тебе что НЕ по душе политика Путина ?
    А в иноагенты записаться не желаешь ?
    ПРАВИЛЬНО сделано!
    ДЕЛИТЬСЯ надо а не слыть жмотом (.
  10. Аватар Сергей Соколов
    Плати налоги.🎄1 января списали налоги на прибыль, сразу и со всех счетов. Это не ошибка, это я сам виноват. Хотел написать об этом пост и п...

    30-летний пенсионер, Ну и дурак .
    Лучше бы сделал как хотел ранее, сдал а потом откупил акции.
    Тогда бы избежал этого списания.
    А 16 тысяч эти что с тебя списали отдал бы своей БАБЕ на косметику.
    Думаю она была бы рада ).
  11. Аватар Сергей Соколов
    Только 3 число, а налоги уже списали… Финам уже списал налог… Вряд ли он эти средства переведет в налоговую завтра или сразу после праздник...

    Trader_Khv, прикольно).
    А у меня наоборот, в последний день торговли была одна сумма на счете, а сегодня пришло письмо — подтвердить сделки за декабрь месяц.
    Зашел в личный кабинет, смотрю а там наоборот сумма УВЕЛИЧИЛАСЬ ).
    Правда не на много, всего на 300 рублей… но, тем не менее она стала БОЛЬШЕ а не меньше ).
  12. Аватар Trader_Khv
    Только 3 число, а налоги уже списали...
    Финам уже списал налог… Вряд ли он эти средства переведет в налоговую завтра или сразу после праздников. Учитывая сколько сейчас стоят деньги — неплохое дополнение к доению клиента.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  13. Аватар 30-летний пенсионер
    Плати налоги.
    🎄1 января списали налоги на прибыль, сразу и со всех счетов. Это не ошибка, это я сам виноват. Хотел написать об этом пост и пополнить основной счёт, чтобы не было ненужных списаний, но как то забыл.
    Открываем налоговый отчёт — смотрим задолженность по налогу — 16051 р. Вот эту сумму и списали, просто раскидали ее на все счета, так как на основном не было этих средств.
    Можно было уменьшить налог, но для этого нужно было сократить налогооблагаемую базу. То есть продать акции в убыток, а потом выкупить ( но это не обязательно). Делать этого тоже не стал, так что приходится платить налоги.
    Заплатил и сплю спокойно.

    #налоги

    Плати налоги.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  14. Аватар Павел
    С новым годом или Возврат в коммунизм
    В 2025 году у нас произошел возврат в коммунизм.
    Теперь самые эффективные люди будут платить больше налогов государству.
    Начинает действовать новая прогрессивная шкала налога на доходы физических лиц.  Налог в размере 13% будут платить те, у кого годовой доход не превысит 2,4 млн рублей. С дохода свыше 2,4 млн до 5 млн рублей придётся заплатить уже 15%, от 5 млн до 20 млн рублей – 18%, от 20 млн до 50 млн рублей – 20%, а более 50 млн рублей – 22%.

    Неслыханная наглость!
    Т.е. я вкалываю, зарабатываю деньги, а государство их забирает у меня на всяких бездельников?

    Разберёмся на примере.

    Тимофей получил за год 6 млн рублей в качестве зарплаты.

    В его случае будет применяться три ставки НДФЛ: 13% к сумме до 2,4 млн рублей, 15% к сумме от 2,4 млн до 5 млн рублей и 18% к сумме превышения пяти миллионов, то есть к 1 млн рублей.

    НДФЛ 13% с 2,4 млн рублей = 312 000 рублей.

    НДФЛ 15% с 2,6 млн рублей (5 млн − 2,4 млн) = 390 000 рублей.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  15. Аватар kuzbass_oleg
    Тут вот чел один написал что у него 1 января налоги списали за 24 год. Брокеры Т банк и Газпромбанк. Посмотрите у кого брокер тот же, что они не отдыхают совсем. У меня ВТБ и БКС вроде бы не списали.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  16. Аватар DAMAN
    Брокеры списали налог за 2024
    Грущу… Не понимаю за что, почему и ради чего я должен платить налог на доходы физлица с денег, с которых этот налог уже был уплачен ранее.

    Пошел бухать, деньгу жалко, тем более, что налог вышел в несколько средних годовых зарплат «соседей по подъезду»

    Сначала с высокого дохода платятся высокие налоги, и социалка включая пенсионные с которых не получаешь ничего, потом с доходов платишь еще раз, а что получаешь? А ничего, кроме ненависти в вдогонку что сука живешь лучше чем в среднем по стране. И никому даже в голову не приходит, что за твои деньги этот самый средний уровень по стране и содержится. Ты пашешь, ты платишь, и тебя же ненавидят ибо хренли ты собака еще и живешь не как все…

    Пошел дальше бухать ) всем мир

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  17. Аватар Auximen
    В России вступила в силу новая налоговая система: что изменилось с 1 января 2025 года

    С 1 января 2025 года в России стартовала реформа налоговой системы, затронувшая как физических лиц, так и бизнес. Ключевые изменения касаются прогрессивной шкалы налогообложения, увеличения ставки налога на прибыль и новых правил для малого и среднего предпринимательства.

    Пятиступенчатая шкала НДФЛ

    Теперь подоходный налог рассчитывается по прогрессивной шкале с пятью ставками:

    • 13% — для доходов до 2,4 млн руб. в год;
    • 15% — от 2,4 млн до 5 млн руб.;
    • 18% — от 5 млн до 20 млн руб.;
    • 20% — от 20 млн до 50 млн руб.;
    • 22% — свыше 50 млн руб.

    Новые ставки касаются только доходов от зарплат и аналогичных выплат. «Пассивные» доходы, такие как дивиденды и проценты по вкладам, облагаются прежними ставками в 13% и 15%. Изменения затронут 3,2% работающих россиян, что, по мнению экспертов, будет способствовать снижению неравенства доходов.

    Корпоративный налог вырос до 25%

    Ставка налога на прибыль для крупных компаний увеличилась с 20% до 25%. По оценкам Минфина, это даст бюджету дополнительные 1,6 трлн руб. ежегодно. Вместе с тем был введен федеральный инвестиционный налоговый вычет, позволяющий снизить налоговую нагрузку на 3% от суммы инвестиций в развитие производства.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  18. Аватар Олег Дубинский
    НАЛОГИ. Как по вине брокера не попасть на маржин колл. Разные сроки оплаты налога, плюсы и минусы, выбор каждый делает сам.

    Друзья,
    в январе брокеры, как налоговые агенты, удерживают налоги за предыдущий год.
    (если есть с чего удержать).

    Очень внимательно прочитайте мою статью на smart-lab и комментарии,
    мнение налогового эксперта НДФЛка
    smart-lab.ru/blog/1099184.php#comments

    У разных брокеров по разному.
    После комментариев тех, кто в Т-Банке и др., скорректировал статью.
    Именно потому что скорректировал статью
    (с учётом информации от тех, кто в Т-банке и др.)
    рекомендую прочитать ещё раз.
    Намного безопаснее (в т.ч. и от произвола брокера), когда ФОРТС на ИИС

    НДФЛка — одна из наиболее известных организаций в россии по составлению и подаче документов в налоговую.
    Фамилию и имя (по этическим соображениям) скрыл.
    Портфели на фондовой секции у меня в Сбере

    НАЛОГИ. Как по вине брокера не попасть на маржин колл. Разные сроки оплаты налога, плюсы и минусы, выбор каждый делает сам.


    Если информация Вам полезна,
    просьба ставить лайки на smart-lab
    СПАСИБО.

    Еще раз убеждаюсь, как полезно писать на smart-lab:
    бывают очень полезные комментарии.
    Коллеги, большое спасибо за Ваши мысли и опыт !

    С уважением,
    Олег



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  19. Аватар Трейдер (Порутчик)
    Рост налогов с 1-го января, или с Новым Годом вас, россияне!
    Рост налогов с 1-го января, или с Новым Годом вас, россияне!
     Уже с 1 января россияне будут платить повышенные налоги — с сумм от 200 000 рублей будет взиматься налог 15%, 18%, 20% или 22% по прогрессивной шкале НДФЛ Что ещё ждёт россиян с 1 января: • Цены на новые автомобили взлетят в цене на 20% из-за повышения утильсбора и курса рубля; • Госпошлина на разводы увеличится с 650 до 5 000 рублей; • Мобильный интернет взлетит в цене из-за перехода на отечественное оборудование; • Бензин подорожает на 15-20%; • Штрафы за нарушения ПДД увеличатся в среднем в 1,5 раза; • Пошлины на сделки с недвижимостью вырастут в 1,5-2 раза; • Вся рыба и рыбная продукция подорожает до 20%; • Тарифы на ввоз иномарок увеличатся на 40%; • Подорожает крепкий алкоголь на 10-15%, сигареты на 5%, пиво на 5-10%, газировки, соки и вода — на 9-15%; • Капремонт квартир подорожает на 10%.

    ======================================

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  20. Аватар CaptainFIRE
    ❗️ Появилась возможность быстрого уведомления ФНС о конвертации ИИС

    Отличная новость для всех, кто конвертировал свой ИИС-1,2 в ИИС-3, но еще не уведомил об этом ФНС — в личном кабинете налогоплательщика стала доступна заветная «кнопка» для простого и быстрого способа уведомления налоговой о трансформации ИИС. Читаем инструкцию и начинаем Новый Год, без долгов перед налоговой.

    Ранее рассказывал про достоинства и недостатки ИИС-3, а также об особенностях конвертации. Почитать можно здесь.

    Краткая инструкция:

    1) В ЛКН выбираем вкладку «Каталог обращений», в появившемся списке нажимаем на пункт «Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения», а затем на «Заявление о применении… вычетов на ДСГ» (красная стрелка в левом нижнем углу).
    ❗️ Появилась возможность быстрого уведомления ФНС о конвертации ИИС

    2) В появившемся окне, выбираем номер договора, нажимаем кнопку «Далее».



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  21. Аватар Fake Bruce
    Скажите, есть ли способ официально запретить брокеру уплачивать налоги вместо меня? Я налоговый нерезидент и по закону должен платить налоги самостоятельно в стране своего налогового резидентства, но тупорылый Алор просто херачит 30%, хотя я им уже сто раз писал, что не нуждаюсь в их медвежьих услугах. И можно ли будет засудить их, если они спишут крупную сумму и придется с ними разбираться?
  22. Аватар Nordstream
    ФНС России запустила новый раздел на сайте, где собраны основные изменения в налоговом законодательстве, которые ждут физлиц, ИП и юрлиц в 2025 году
    ФНС России запустила новый раздел на сайте, где собраны основные изменения в налоговом законодательстве, которые ждут физлиц, ИП и юрлиц в 2025 году

    ФНС России запустила новый раздел на сайте, где собраны основные изменения в налоговом законодательстве, которые ждут физлиц, ИП и юрлиц в 2025 году



    www.nalog.gov.ru/rn77/promo/new2025/

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  23. Аватар Олег Дубинский
    Про налогообложение. Когда платить налог: в январе (через брокера), до 15 июля или до 1 декабря. МНЕНИЕ НАЛОГОВОГО ЭКСПЕРТА.
    В посте максимально подробно написал про налогообложение,
    порядок действий и сроки.
    Вот этот пост
    smart-lab.ru/blog/1099184.php

    Обещал подписчикам выложить ответ на запрос от налогового эксперта.

    Выполняю обещание,
    выкладываю

    Про налогообложение. Когда платить налог: в январе (через брокера), до 15 июля или до 1 декабря. МНЕНИЕ НАЛОГОВОГО ЭКСПЕРТА.


    Сальдировать убытки прошлых лет не планирую, т.к. не было убытков.

    Акции — в Сбере.
    Получу по ним существенный доход за 2024г.

    Выкладываю ответ от эксперта по вопросам инвесторов
    НДФЛка (одна из наиболее известных компаний по вопросам составления документов для налоговой)

    Имя и фамилию, как вы понимаете, закрыл

    Добавил этот скан с комментарием
    к написанному 26 декабря в 18-05 посту
    smart-lab.ru/blog/1099184.php





    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  24. Аватар kuzbass_oleg
    Вчера налоговой оптимизацией занимался, продал убыточную бумажку и откупил её снова. Меня посодют?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  25. Аватар Al Bax
    Налоговая оптимизация вопрос
    На смартлабе расплодилось пустого трёпа про налоговую оптимизацию.как всегда бесполезного

    Итак — поступил вот такой вопрос —
    1. На счету к концу года есть акции которые в плюсе и которые в минусе .
    2. Сам счет в сумме за год остался тем же в сумме.
    Вопрос — что делать клиенту с акциями, а именно какие акции продать, а какие перенести на след год.
    И имеет ли вообще это смысл.


    Авто-репост. Читать в блоге >>>

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: