SMART-LAB
Новый дизайн
Мы делаем деньги на бирже
Информация
Блог им. sfbankir
учет операция с ПФИ для ООО с филиалом - нерешаемая проблема??
- 13 октября 2024, 20:54
- |
- Sergio Fedosoni
Всем добрый вечер!
не уверен что тут все спецы по этому вопросу, но все-же
Есть такая задачка
строительная компания, с историей и госконтрактами учредила филиал
этот филиал помимо основной деятельности активно работал с ПФИ (хеджил ОВП сишкой и опционами, ну и просто нефтегаз торговал)
в 2023 году оборот 1.250 млрд, в 2024 2.3 млрд
в РСБУ отразили только финрез — +2,7 млн руб
тут пришла выездная налоговая проверка головной организации и усмотрела в этом нарушение и предлагает во внереализационные доходы и расходы поставить весь оборот (ну как у физиков)
следующая проблема — в ОКВЭДах фирмы таких видов деятельности естественно нет, иначе было бы просто — пример проп Алексеева:
но в нашем случае доходы-расходы от основной деятельности не сальдируются с финрезом от ПФИ (или надо долго обьяснять логику действий)
есть идеи у кого что с эти делать ??
не уверен что тут все спецы по этому вопросу, но все-же
Есть такая задачка
строительная компания, с историей и госконтрактами учредила филиал
этот филиал помимо основной деятельности активно работал с ПФИ (хеджил ОВП сишкой и опционами, ну и просто нефтегаз торговал)
в 2023 году оборот 1.250 млрд, в 2024 2.3 млрд
в РСБУ отразили только финрез — +2,7 млн руб
тут пришла выездная налоговая проверка головной организации и усмотрела в этом нарушение и предлагает во внереализационные доходы и расходы поставить весь оборот (ну как у физиков)
следующая проблема — в ОКВЭДах фирмы таких видов деятельности естественно нет, иначе было бы просто — пример проп Алексеева:
но в нашем случае доходы-расходы от основной деятельности не сальдируются с финрезом от ПФИ (или надо долго обьяснять логику действий)
есть идеи у кого что с эти делать ??
теги блога Sergio Fedosoni
- 115-фз
- bitcoin
- CNYRUB
- forts
- NG
- quik
- Si
- sibrent
- SiH3
- Siu2
- SIU4
- siz2
- акции
- арбитраж
- асв
- банк
- банки
- биткоин
- БКС
- бонды
- брент
- брокер
- Брокеры
- бэквордация
- Бэнкинг
- Бэнкинг по русски
- бэнкинг по-русски
- валюта
- вклад
- вклады
- Вопрос
- газ
- газпром
- депозиты
- дефолт
- доллар
- Доллар рубль
- ЗОЖ
- золото
- ИИС
- инвестиции
- Инвестиции в недвижимость
- ипотека
- ИФНС
- кипр
- Китай
- конверт
- контанго
- контанго по доллару
- коронавирус
- кризис
- криптовалюта
- Крым
- курс
- Легализация
- Лицензии
- лицензия
- ЛЧИ
- манипуляции
- минфин
- мобильный пост
- мосбиржа
- Мотылев
- мошенничество
- налоги
- Налогообложение на рынке ценных бумаг
- натуральный газ
- Ндс
- НДФЛ
- Нефть
- облигации
- обнал
- опрос
- Опционы
- отзыв
- отзыв лицензии
- Открытие
- отчетность
- офз
- оффтоп
- проблемы
- Путин
- Росфинмониторинг
- санация
- санкции
- Сбербанк
- СИ
- Сибрент
- срочный рынок
- США
- торговые сигналы
- Транспортный
- трейдинг
- Форекс
- ФОРТС
- ЦБ
- ЦБ РФ
- юань
- Югра
- юмор
Если налоговая сама предлагает сдать корректировку, то какие риски видит компания? Минимальный налог с оборота?)
и сразу ковенанты фискальные поплывут во всех агрегаторов и риски будут в желтой зоне ЗСК
В этом случае вал 2200 останется неизменным если ковенанты на него заточены.
а на какой норме права мы основываемся?
www.consultant.ru/law/podborki/kak_otrazit_realizaciyu_cennyh_bumag_v_deklaracii_po_nalogu_na_pribyl/
так вот у Алексеева в пропе отражено
чем еще и еще раз исправлять и корректировать
и когда исправляйте говорят, пусть на бумаге говорят и свои обращения тоже фиксируйте. оттуда сроки пойдут.
smart-lab.ru/blog/1068506.php
Далее письмо в налоговую, с описанием проблемы и просьбой дать однозначный ответ «что делать?»; его надо через госуслуги загнать или укэпом подписать- они боятся таких писем.
Законодательный запрет на осуществление деятельности, не охваченной заявленными кодами по ОКВЭД, отсутствует: присвоение организации какого-либо кода по ОКВЭД, не лишает ее права осуществлять иные виды деятельности.
Так вроде в консультанте всплывает. Присоединяюсь с непонятками к предыдущим ораторам: Какие налоговые риски видны автору?
или как выручка и расходы по реализации и тогда рост в тысячи % (((
checko.ru/company/layv-invest-1212300025420
тогда у БКС должен быть хулиард выручки ???
Взято отсюда
finotchet.ru/articles/649/
Объект хеджирования (хеджируемая статья) – актив, обязательство, планируемая сделка, имеющая высокую вероятность осуществления, или чистые инвестиции в иностранное подразделение, которые подвергают предприятие риску изменения справедливой стоимости или будущих денежных потоков и определены в качестве объекта хеджирования.
Инструмент хеджирования – производный финансовый инструмент, справедливая стоимость или денежные потоки по которому, как ожидается, компенсируют изменения в справедливой стоимости или денежных потоках объекта хеджирования (см. схему 1 в приложении). Непроизводный финансовый инструмент также может быть инструментом хеджирования, но только в отношении валютного риска.
Учет хеджирования предполагает признание доходов и расходов по инструменту хеджирования в том же периоде (периодах) и в том же отчете, что и признание доходов и расходов по объекту хеджирования.
РСБУ
В российском бухгалтерском учете порядок отражения операции хеджирования не регламентируется. Приобретенные для хеджирования производные и финансовые инструменты отражаются за балансом[1], непроизводные финансовые инструменты, приобретенные как для хеджирования, так и не для хеджирования, отражаются согласно ПБУ 19/02, 15/08 и др.