Дмитрий Иванов,
«И в этом случае тот НДФЛ с дохода по купонам и дивидендам который был удержан брокером ранее по идее должен быть возвращен.»
На всякий случай.
За зачетные года Вам налог не вернут, только за год перехода возможно и то могут быть нюансы

Дмитрий Иванов, Только купоны, дивы от налога не освобождаются в любом случае.
По идее Вы правы но как это будет реализовано на практике, фиг знает. Гемор у брокеров, да и у клиента ещё тот будет. Опять куча бумажек в подтверждение наверно. Возможно поэтому кстати некоторые хотели прикрыть(прикрыли) возможность вывода на банковский счёт.
Веселая тема, если вникать, похоже допиливать кодекс будут. Уже радуюсь, что закрыл, открыл новый. Нафиг такие нюансы. :)

Дмитрий Иванов,
Не совсем.
Счёт будет считаться трансформированным с 1.01 независимо когда Вы его трансформировали.
То есть если будет заявление в этом году, дата не важна, отсечка 1.01.24. Если в 25, тоже дата не важна, уже с 1.01.25 и т.д.
И соответственно раздельный учёт по налогам на эти отсечки.
На это и расчет кстати, возможно Финам, что ФНС родит до конца года заявление и все будет хорошо.

Дмитрий Иванов, А вот эта эпопея с бумагами с синей печатью уже давно идёт. :) Раньше в законе было прописано, что брокеры должны передавать инфу между собой… Но как именно они должны это делать, не прописано. Поэтому многие брокеры перекладывали это действо по передаче всяких справок на клиента, причем клиенты должны это были предоставлять на бумаге. Электронные ( даже с ЭЦП)не принимали. Мотивировка у некоторых была, что типа ФНС не принимает электронные документы. Имхо, просто не хотели связываться. Последние изменения закона прямо прописали, обязанность обмениваться сведениями между брокерами в электронном виде, и сам процесс этого обмена, но вот могу ошибаться, норма начнет действовать с 25 года. И есть подозрения, что ПО просто у некоторых брокеров пока не готово под это все. Кто то уже сейчас может, кто то нет.
Если вдруг норма уже действует, можно в принципе покачать права, но писал выше, брокеры, ребята очень упертые местами, хлопотно это.

Дмитрий Иванов, Тут Вы правы нет там никаких оснований имхо. Но брокерам у нас порой сложнее что-то доказывать, чем инспектору ФНС. Они могут в какой-то мере, например, ссылаться на свой регламент, как вариант. Я так понимаю НК напрямую не обязывает брокеров предоставлять предоставлять вывод купонов дивов на банковский счёт. Это вроде как дополнительный функционал. А функционал может, как предоставляться, так и нет. Понятно, что плохо менять регламент по ходу дела, но брокеры вообще любят трактовать иногда законы в меру своей испорченности(пардон компетентности), когда за это сильно не наказывают.
Могу ошибаться.

Дмитрий Иванов, На самом деле может быть все вообще просто. ФНС в итоге разродится с формой и способом подачи заявления. И если грубо говоря там будет текст типа ИИС считается новым с даты конвертации у брокера, то Финам на коне. Если например — ИИС считается новым с даты заявления, значит клиенты жёстко подставлены, особенно те, кто на открывает ещё дополнительно счетов.

Дмитрий Иванов, Они проводят действия, которые касаются их. Но этого не достаточно для завершения процесса.
Они не идиоты и формально ничего не нарушают.
Да подставляют клиентов. Предположу, что надеются впоследствии, задним числом, как-то провести этот процесс до конца. Может получится, может нет.
Далее будет зависеть исключительно от ФНС.

Дмитрий Иванов, Имхо спорить пытаетесь Вы. На большинство Ваших вопросов ответы выше, не верите мне, откройте законы. Но могу второй раз повторить.:)
1. Да
2. Пока не будет заявления Нет
3. Да Но ни один брокер на данный момент до конца данную процедуру реализовать не может по причинам выше.

Дмитрий Иванов, Это ФНС без разницы, как Финам называет Ваш ИИС. Для нее он будет новым, только после заявления. И без этого заявления Вы не сможете воспользоваться новыми вычетами. Остальное лирика.
Закон откройте и прочитайте порядок трансформации ИИС. И разбираться потом придется на основании законов, а не то что сказал Финам.

Кстати посмотрел для интереса в финаме вашем пишут

«В начале августа Минфин России озвучил порядок этого процесса. Для трансформации ИИС инвестор с 1 января этого года может обратиться к своему брокеру или управляющему. При этом ему нужно подать заявление на получение налоговых вычетов в Федеральную налоговую службу, чтобы их не лишиться. В случае неподачи заявления в налоговый орган и открытия более одного ИИС по новым правилам инвестор не сможет получить инвестиционный налоговый вычет, а также не сможет рассчитывать на налоговые вычеты на долгосрочные сбережения граждан.»

Дмитрий Иванов, Вы можете хоть сколько угодно переводить другим брокерам, только, пока ФНС не сделает форму заявления, которую нужно подать, Ваш ИИС так и останется старым. Об этом, кстати, все брокеры и предупреждают. Даже те, которые «трансформируют» И если до конца года вдруг у ФНС будет «ну ни щмогла я ни щмогла», вся движуха у брокеров — рекламный ход, не более.

Дмитрий Иванов, Плохо изучаете тему.

«облагаемые по ставке 13% причем (это важно) только от работы. „
Не только от работы.
“от сдачи недвижимости в аренду не подходят для возврата.»
подходят вполне себе, если платите с нее налог 13%, и не только этот доход.

Почитайте НК полезно.
Конкретно, что такое основная налоговая база и как она связана с инвестиционным налоговым вычетом.

Дмитрий И., Я в курсе, как работает вычет.
Вы спрашиваете, стоит ли открывать ИИС.
Откройте, хуже не будет. Потом думайте, нужно ли Вам его пополнять. В какой-то год не пополните, или вообще раздумаете пополнять, ну не получите свой вычет, надумаете пополнять, будет Вам вычет.
И ещё раз, а срок ИИС будет идти независимо пополняли Вы его или нет.

", но его нельзя закрывать ближайшие 5 лет. "
Любой ИИС можно закрыть в любой момент, но если не выдержите минимальный срок, лишитесь вычетов.
И не очень понял, что значит ИИС 2. Если имеется ввиду, что планируется применять вычет Б, то откуда 52к возврата. Если Вы получали возврат 52к, то Вы используете вычет А и при закрытии счета у Вас посчитают налог с Ваших доходов.

Дмитрий И., Это понятно. Но Вы пишите, что думаете, стоит ли пополнять вообще. Ну так открывайте, и думайте себе дальше. Когда придёте к решению, начнёте действовать. Не захотите, ну будет пустой счёт, есть не просит. Надумаете вносить, уже срок накопиться и закрывать можно будет не через 5(10) лет, а уже через 3(7) при необходимости. И свои 52к получите + налог с Ваших купонов по облигациям или что Вы там думаете покупать не возьмут. Чем плохо :)

«В условиях высокой инфляции стоит ли связываться и заводить по 400 тыс в год?»

Так никто не заставляет Вас заводить по 400к в год. Откройте пускай срок тикает. Ближе к минимальному сроку определитесь нужен ли он Вам вообще. Есть не просит, пока 5 лет минимальный срок набежит. А то мало ли резко понадобится, а уже держать 10 лет придется. :)
А на фоне налогов на вклады, если пользуетесь, вполне себе альтернатива, да и не только по вкладам,
чтобы уходить от налогов. Вообще много полезного, просто изучать нужно внимательно и примеривать под себя конкретно, а то сейчас модно хаить по принципу «все побежали и я побежал».

Alexandr_Ts, При заполнении декларации код 6014 — доход от вкладов. Выбирайте кто Вам мешает.

Alexandr_Ts, В начале года подавал. Нормально все посчитались. Сейчас уведомление на недвижку пришло без налога на проценты. Единственное, что, когда подавал ФНС ещё не начисляла налог на счёте. Может нюанс получится, как ниже писал, если налог в кабинете уже висит.

Игорь ПМ, Это понятно .
Если у Вас доход больше вычетов и декларацию в апреле подадите, то и налог придется заплатить не в декабре, а в июле.
Тут видится момент для страждущий упрощённый вычет. Заранее похоже не подготовились, а теперь с учётом неактуальности с 25 года, наверно и не будут налаживать ПО для этой манипуляции, ибо смысл.

Хорошая инструкция по ссылке выше.
Единственное, что ФНС раньше вроде писали, что у них счёт криво работает, не знаю исправили сейчас нет. Смысл в том, что если налог уже появился на счёте, через декларацию не спишется. То есть, если заранее подать, то все хорошо, а если уже появился, нужно заплатить, а после запрашивать вычет. То есть декларацию после 2 декабря подавать на вычет, конкретно в этом случае. Только именно после списания, если просто счёт пополните, это ещё не оплата налога. Возможно уже исправили ну или вообще, это были только слухи. :)
Ну и на самом деле, если декларацию подавать, могут до декабря не рассмотреть. У меня в начале года аккурат 3 месяца рассматривали.

Веселый бездельник, Вы неправильно понимаете. Налог с купонов удерживается в конце налогового периода (в конце года) или при выводе средств с брокерского счета, в зависимости, что будет раньше, но тогда не конкретно с Вашего купона, а по финансовому результату на момент вывода, независимо от того, что Вы сделали с этим купоном.