Татьяна Суфиянова, Ок! Надеюсь завтра удастся  что то прояснить по теме… Вам пришлю информацию…

Татьяна Суфиянова, В очередной раз проговорил пол часа с брокером эту тему… Буду запрашивать сводный налоговый отчёт по закрытому ИИС. Остался вопрос  (и брокер с этим согласен) по правильности учёта и отражения амортизации по облигации при закрытие ИИС..
Вам Огромное спасибо за желание помочь и профессиональный взгляд по теме моего вопроса… Об результате этой разборки вам отпишу…

Татьяна Суфиянова, «Поэтому и балансовая стоимость «дергается».»- на мой скромный взгляд балансовая стоимость отражает среднюю цену покупки инструмента. И если покупка закончена- балансовая стоимость остаётся постоянна независимо от рыночной цены. Как торгуется инструмент относительно цены покупки мы видим в торговой системе по параметру Нереал. PL в таблице состояние счёта! И знак PL отражает как стоит рынок в моменте по инструменту относительно его средней покупки.  А вот как учитывается амортизация  номинала облигации? По идеи амортизация не должна влиять на балансовую стоимость!!??

Татьяна Суфиянова, Татьяна,  спасибо за ваше мнение! Но у меня остаются вопросы по этой теме до сих пор… До закрытия ИИС балансовая стоимость была постоянна и соответствовала цене покупки… После закрытия ИИС балансовая стоимость резко упала ( с 99% до 75%). Это я уже повторяюсь… При этом амортизация по этому инструменту проводилась несколько раз и это не влияла на балансовую стоимость??
И вишенка на торте- у другого брокера по этому же инструменту балансовая стоимость стоит  до сих пор на средней цене покупки 99%. Как так!??  Либо я туплю окончательно либо у брокера ВТБ что то не так считают..

Татьяна Суфиянова, спасибо за отклик!!!  Да — у одного из активов -Амортизация номинала. НО амортизация периодически проходила ранее и при этом балансовая стоимость не менялась!? И  не очень понятно- как амортизация номинала может влиять на балансовую стоимость (средняя цена покупки облигации) и при этом будет меняться налог(по телу облигации) при продаже!?