Блог им. igor12

Нужен совет торгового сообщества по теме «балансовая стоимость» инструмента.

    • 03 января 2025, 15:30
    • |
    • igor12
  • Еще

     Впервые столкнулся с подобным вопросом… Брокер на мои обращения по сути вопроса пока ничего  вразумительного не ответил..

  Суть  вопроса- В прошлом году закрыл ИИС … На нём были активы- облигации. После закрытия ИИС активы брокер перевёл на другой брокерский счёт у себя же… По количеству переведённых активов вопросов вроде нет.
       Но обратил внимание- во вкладке Состояние счёта в Квике по переведённым активам  после закрытия ИИС и  перевода инстр.  балансовая стоимость резко упала ( как пример — была до перевода 97%- стала 75%).

      Одно уточнение- в качестве примера взял  один инструмент (облигация с амортизацией номинала). Но амортизация никак вроде бы не влияет на балансовую стоимость инструмента! Амортизация по этому инструменту проходила ранее и это не влияло на балансовую стоимость!??

А сделок  продажи с момента покупки активов на ИИС-не было!

Почему напрягло резкое и непонятное изменение балансовой стоимости актива- это может повлечь увеличение налогов при продаже инструментов.

Сформировал в ЛК брокера сводный налоговый отчёт (по совету брокера)- но там стоимости покупки нет- актив покупался ранее 24 года..

 Может кто сталкивался с подобными вопросами!?

 

12 комментариев
+1
Оценка стоимости актива никакого отношения к НДФЛ не имеет до продажи актива. Только выплачиваемые  купоны на таких облигациях облагаются НДФЛ. 

А оценку стоимости актива та, что в квике, надо просто сравнить со «стаканом биржи» и посмотреть добавлены ли там к оценке начисленная часть купонов, которой нет в ценах «стаканов», но покупатель ее доплатит, а продавец получит.


avatar
А. Г.
Проверенный аккаунт
+1
Всем добрый вечер. Если говорить простыми словами - балансовая стоимость это стоимость активов после вычета амортизации и накопленных убытков от его обесценения. 
avatar
Татьяна Суфиянова
Татьяна Суфиянова, спасибо за отклик!!!  Да — у одного из активов -Амортизация номинала. НО амортизация периодически проходила ранее и при этом балансовая стоимость не менялась!? И  не очень понятно- как амортизация номинала может влиять на балансовую стоимость (средняя цена покупки облигации) и при этом будет меняться налог(по телу облигации) при продаже!?
avatar
igor12
igor12, В папке Квика «Состоянии счёта» есть параметр по эмитенту- Неарелиз. PL. Так как в моменте облигация торгуется ниже цены покупки- при продаже по телу будет убыток )значение PL, было отрицательным. В моменте  рыночная цена актива так же ниже цены покупки- но при этом PL  улетел в Плюс!? Почему так?
avatar
igor12
+1
igor12, по определению балансовая стоимость облигации — это номинальная стоимость облигации плюс любые неамортизированные премии или за вычетом любых неамортизированных скидок.
Процентные ставки колеблются, облигации, продаваемые после даты их выпуска, обычно продаются с премией или дисконтом к номинальной стоимости. Поэтому и балансовая стоимость «дергается». 
avatar
Татьяна Суфиянова
Татьяна Суфиянова, Татьяна,  спасибо за ваше мнение! Но у меня остаются вопросы по этой теме до сих пор… До закрытия ИИС балансовая стоимость была постоянна и соответствовала цене покупки… После закрытия ИИС балансовая стоимость резко упала ( с 99% до 75%). Это я уже повторяюсь… При этом амортизация по этому инструменту проводилась несколько раз и это не влияла на балансовую стоимость??
И вишенка на торте- у другого брокера по этому же инструменту балансовая стоимость стоит  до сих пор на средней цене покупки 99%. Как так!??  Либо я туплю окончательно либо у брокера ВТБ что то не так считают..

avatar
igor12
Татьяна Суфиянова, «Поэтому и балансовая стоимость «дергается».»- на мой скромный взгляд балансовая стоимость отражает среднюю цену покупки инструмента. И если покупка закончена- балансовая стоимость остаётся постоянна независимо от рыночной цены. Как торгуется инструмент относительно цены покупки мы видим в торговой системе по параметру Нереал. PL в таблице состояние счёта! И знак PL отражает как стоит рынок в моменте по инструменту относительно его средней покупки.  А вот как учитывается амортизация  номинала облигации? По идеи амортизация не должна влиять на балансовую стоимость!!??
avatar
igor12
+1
igor12, попросите у брокера расчет балансовой стоимости. Возможно это? Если письменный запрос сделать им (не устно).
avatar
Татьяна Суфиянова
Татьяна Суфиянова, В очередной раз проговорил пол часа с брокером эту тему… Буду запрашивать сводный налоговый отчёт по закрытому ИИС. Остался вопрос  (и брокер с этим согласен) по правильности учёта и отражения амортизации по облигации при закрытие ИИС..
Вам Огромное спасибо за желание помочь и профессиональный взгляд по теме моего вопроса… Об результате этой разборки вам отпишу…
avatar
igor12
igor12, обязательно напишите. Главное — переписку с брокером вести официально, они так более серьезно подходить будут к вопросу.
avatar
Татьяна Суфиянова
Татьяна Суфиянова, Ок! Надеюсь завтра удастся  что то прояснить по теме… Вам пришлю информацию…
avatar
igor12
 Может я не совсем верно поняла вопрос… прошу более подробно описать.
avatar
Татьяна Суфиянова

полезные записи за 24 часа

★14 6 5 облигаций с купоном 24% и выше
★12 17 Софинансирование долгосрочных сбережений: о чем важно знать
★11 8 Гэпы на Московской Бирже: модельный портфель торгующий ГЭПами в 2 раза обошёл по доходности индекс ММВБ.
★10 9 10% в газовых долларах. Свежие облигации: Новатэк USD на размещении
★9 17 💣 Падение нефти до 75$. Почему Трамп возомнил себя господином нефтяного рынка? Что происходит?
★7 12 Самые быстрые. Компании, которые могут выплатить дивиденды раньше всех
★6 52 🔥⛽️Новатэк: заработать в долларах. Много!
★6 3 Во что лучше всего инвестировать?
★5 113 Ситуация на текущий момент
★5 0 Итоги недели 06.02.2025. Протекционизм Трампа. Курс доллара и нефть
+247 113 Ситуация на текущий момент
+166 256 Азия. Четверг.
+152 115 Сегодня прочитал в новостях якобы план мирного урегулирования от Трампа
+111 36 Статистика от ЦБ сорвала покровы с декабрьского позора физлиц на бирже
+107 13 Трамп хочет добиться перемирия на Украине к пасхе🔥Акции и инвестиции
+107 32 Индекс МБ сегодня
+89 249 Метод Геллы. Загон (brent)
+85 112 В Роскосмосе перемены, почему.
+76 10 На золотом крыльце сидели: инвесторы оголетело скупают акции золотодобывающих компаний
+61 14 Умение ждать и следовать своей (а не чужой) системе. Знаменитую песню Владимира Высоцкого понимаю именно так

самые обсуждаемые сегодня

6к Байкал, продолжение
8к ЦБ раскрыл статистику маржинколлов в 2024 по дням.
3к "Крупнейшее снижение налогов в истории": Налоговый план администрации Трампа

теги блога igor12

....все тэги



UPDONW
Новый дизайн