Аудиторская фирма Trump Media
Федеральный регулятор объявил в пятницу, что Комиссия по ценным бумагам и биржам обвинила владельца аудитора в « массовом мошенничестве » за бухгалтерскую работу, которая затронула более 1500 документов SEC.

Аудитор BF Borgers CPA и его владелец Бенджамин Боргерс согласились быть навсегда отстранены от практики бухгалтеров в SEC, а также согласились выплатить в общей сложности 14 миллионов долларов в качестве гражданских штрафов, не признавая и не отрицая обвинения, SEC. сказал.

Агентство, назвав BF Borgers «фиктивной аудиторской фабрикой», заявило, что компания и ее владелец «намеренно систематически не проводили» аудиты и ежеквартальные проверки, включенные в более чем 1500 документов SEC с января 2021 года по июнь 2023 года в соответствии с надзором за бухгалтерским учетом публичных компаний. Стандарты правления .

Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) заявила, что аудитор из Лейквуда, штат Колорадо, лгал клиентам, заявляя, что его работа соответствует стандартам PCAOB, сфабриковал аудиторские документы, чтобы создать впечатление, что работа действительно соответствовала этим стандартам, и ложно утверждал в аудиторских отчетах, включенных в более чем 500 публичных отчетов. Компания SEC заявила о том, что аудит фирмы соответствовал таким стандартам.

США-SEC-АКЦИИ-ПРАВИЛА
16.10.2023 10:56:22

SEC вводит новые правила для повышения прозрачности коротких продаж на рынке акций

Вашингтон. 16 октября. ИНТЕРФАКС — Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) США объявила о новых правилах, направленных на повышение прозрачности «коротких продаж» на рынке акций.
В рамках «короткой продажи» инвестор берет взаймы акции, продает их, а затем ждет падения котировок и покупает бумаги на рынке по более низкой цене, получая выгоду. Однако при росте котировок инвестор может понести не ограниченный по размеру убыток, отмечает CNBC.
Рынок «шортов» США по данным на четверг оценивался в $927 млрд, согласно расчетам S3 Partners.
Новые правила SEC требуют от инвесторов направлять в комиссию данные о своих «коротких позициях», а от предоставляющих акции взаймы компаний — сообщать в Агентство по регулированию деятельности финансовых институтов (FINRA).
Предложения о раскрытии информации в сфере кредитования ценными бумагами были впервые сделаны SEC в конце 2021 года — начале 2022 года. Однако затем в них были внесены изменения в ответ на полученные от общественности комментарии, отмечает Financial Times.

США-РАСКРЫТИЕ-КОМПАНИИ-СРОКИ
11.10.2023 13:30:30

SEC сократила до 5 дней срок раскрытия инвесторами-активистами данных о крупных пакетах акций

Нью-Йорк. 11 октября. ИНТЕРФАКС — Хедж-фонды и другие инвесторы-активисты, которые намерены принимать участие в деятельности американских компаний, должны будут сообщать данные о значительных изменениях в объеме находящихся в их владении пакетов бумаг этих компаний в течение пяти дней, а не десяти, как было ранее, согласно новым правилам Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC).
Это первое изменение сроков раскрытия информации более чем за 50 лет, отмечается в сообщении SEC. Они будут применяться к инвесторам, которые получили свыше 5% акций какой-либо компании.
Правила, которые вводятся для усиления контроля со стороны комиссии за сильно разросшейся индустрией частных инвестфондов, наиболее значительно повлияют на инвесторов-активистов, таких как Elliott Investment Management и Trian Partners. Более короткие сроки могут ограничить для таких инвесторов возможности по наращиванию скрытно доли выше 5-процентной отметки. Кроме того, когда их позиции в компании становятся достоянием общественности, это приводит к уменьшению прибыли, которую они зачастую получают, отмечает Financial Times.

США-SEC-ИНФОРМАТОР-ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ
26.05.2023 11:23:04

SEC выплатила рекордные $279 млн информатору в деле Ericsson

Вашингтон. 26 мая. ИНТЕРФАКС — Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) присудила вознаграждение в размере $279 млн информатору, добровольно предоставившему наводку о даче взяток представителями шведской компании Ericsson.
Размер вознаграждения является рекордным в истории программы SEC по работе с информаторами, пишет The Wall Street Journal. Предыдущий рекорд составлял $114 млн.
Комиссия оштрафовала Ericsson на $1,1 млрд в 2019 году за участие в мошеннической схеме, которая предусматривала использование фиктивных консультантов для тайной передачи денег госчиновникам в пяти странах мира в обмен на получение выгодных контрактов от государственных телекоммуникационных компаний.
В соответствии с американским законодательством, поощряющим граждан сообщать о нарушениях на финансовом рынке, Комиссия имеет право выплачивать информатору за предоставление существенной, достоверной и детальной информации 10-30% от сумм, которые платит затем нарушитель в виде штрафов и компенсаций. При этом общая сумма наложенных на нарушителей штрафов должна составлять от $1 млн.