Еврооблигации

Ассоциация владельцев облигаций (АВО) выразила обеспокоенность по поводу возможной налоговой дискриминации для держателей суверенных еврооблигаций России. В результате процедуры обмена на замещающие бумаги инвесторы могут столкнуться с уплатой налога на доход физических лиц (НДФЛ) из-за валютной переоценки и потерей льготы долгосрочного владения (ЛДВ).

В письме в комитеты Совета Федерации и Госдумы АВО указала на недостатки в действующем законодательстве. В частности, согласно Налоговому кодексу, Российская Федерация не считается «организацией», что приводит к необходимости уплаты НДФЛ при замещении бумаг. Долгосрочные инвесторы также могут утратить налоговые льготы, которые были восстановлены для корпоративных еврооблигаций.

Ранее для замещающих корпоративных еврооблигаций была отменена необходимость уплаты НДФЛ на доход от валютной переоценки, а также возвращена льгота ЛДВ. АВО ранее уже обращалась к властям с просьбой уточнить формулировки, которые могут повлиять на налоговые льготы для облигаций.

Минфин России исполнил обязательства по выплате купонного дохода по еврооблигациям

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 9 сентября 2023 г. № 665 средства для выплаты купонного дохода по облигациям внешнего облигационного займа Российской Федерации со сроком погашения в 2042 году (ISIN: XS0767473852, US78307ADE01) в сумме 8,0 млрд рублей (эквивалент 84,4 млн долл. США) получены платежным агентом по еврооблигациям НКО АО «Национальный расчетный депозитарий».

t.me/minfin

Казахстан вернулся на рынок еврооблигаций, номинированных в долларах США, разместив выпуск на сумму $1,5 млрд. Об этом сообщили в Минфине Казахстана.

«Республика Казахстан успешно вернулась на рынок еврооблигаций, номинированных в долларах США, впервые с 2015 года разместив выпуск на сумму $1,5 млрд сроком на 10 лет с купонной ставкой 4,714%», — говорится в сообщении.

Еврооблигации были размещены на Лондонской фондовой бирже и бирже Международного финансового центра «Астана».

Источник: tass.ru/ekonomika/22040707

Минфин России исполнил обязательства по выплате купонного дохода по еврооблигациям

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 9 сентября 2023 г. № 665 средства для выплаты купонного дохода по облигациям внешнего облигационного займа Российской Федерации со сроком погашения в 2035 году (ISIN: RU000A1006S9, RU000A1006T7) в сумме 9,5 млрд руб. (эквивалент 102,0 млн долл. США) и с окончательным сроком погашения в 2030 году (ISIN: XS0114288789, US78307ACZ49) в сумме 18,7 млрд руб. (эквивалент 201,3 млн долл. США) получены платежным агентом по еврооблигациям НКО АО «Национальный расчетный депозитарий».

t.me/minfin

Замещение еврооблигаций VTB Eurasia DAC

👉🏼 VTB Eurasia DAC, ISIN XS0810596832 на облигации Банка ВТБ (ПАО), ISIN RU000A1082Q4

Параметры Замещающих облигаций (номинальная стоимость, дата погашения, купон) соответствуют параметрам Еврооблигаций.

Обслуживание Замещающих облигаций будет производиться в рублях по курсу ЦБ РФ на дату выплат.

❓Что надо сделать

Подать заявку на участие в размещении замещающих облигаций в Личном кабинете в разделе Заявки.

〽️Убедитесь, что:

— заполнены персональные данные;
— открыт брокерский счет.

⏰Срок подачи поручений: до 16:00 08.10.2024 года.

📌За проведение операции будет списана комиссия в соответствии с Тарифами Компании.

❗️Всем владельцам — клиентам КИТ Финанс направлены индивидуальные уведомления на e-mail, указанный в Личном кабинете.

Министерство финансов Белоруссии сообщило в среду о начале реализации механизма исполнения обязательств по еврооблигациям республики путем их замены на внутренние государственные облигации через депозитарий-нерезидент — НКО АО «Национальный расчетный депозитарий» (НРД, Россия).

В соответствии постановлением совета министров и Нацбанка страны от 26 сентября 2022 г. N643/20 «О проведении отдельных операций с государственными ценными бумагами» и внесенными в него изменениями (постановление №540/20 от 26 июля 2024 г.) «возможен обмен еврооблигаций Беларусь-2026, Беларусь-2027, Беларусь-2030 и Беларусь-2031 на локальные государственные облигации с аналогичными параметрами (валюта, процентная ставка, периодичность выплаты процентного дохода, дата погашения)», говорится в сообщении на официальном сайте ведомства.

Сообщается, что осуществить замену могут только те владельцы евробондов, которые приобрели ценные бумаги до 26 июля 2022 года и обеспечат их блокировку на счетах Минфина Белоруссии в небанковской кредитной организации «Национальный расчетный депозитарий».

Замещающие государственные еврооблигации станут новыми инструментами на российском долговом рынке и смогут повысить его ликвидность. Об этом сказал директор департамента государственного долга и государственных финансовых активов Денис Мамонов на трансляции Cbonds.

«Данная сделка позволит существенно повысить ликвидность рынка суверенных еврооблигаций и создать новый класс инструментов на национальном фондовом рынке», — сказал он. Размер купонного дохода, периодичность его выплаты, срок погашения и номинальная стоимость замещающих еврооблигаций РФ будут соответствовать прежним условиям.

Мамонов также объяснил, что нужно сделать держателям еврооблигаций. «Для того, чтобы инвестору участвовать в замещении, ему нужно быть владельцем нашего евробонда по состоянию на 12 сентября 2024 года», — отметил он. После этого он должен подать оферту на замещение в свой российский депозитарий до 14 ноября 2024 года, либо — в НКО АО «Национальный расчетный депозитарий» до 15 октября 2024 года, если первая опция недоступна ввиду санкций или инфраструктурных ограничений.

Президент России Владимир Путин подписал указ, согласно которому были внесены изменения в указы №95 и №138, регулирующие порядок выплат по евробондам российских компаний, следует из документа. Первым на указ обратило внимание агентство «Интерфакс». Он вступил в силу со дня его опубликования, то есть с 9 сентября.

Так, в обязанности депозитария будет входить обособленный учет евробондов или же замещающих облигаций при условии, если после 3 марта 2023 года их владельцами являлись лица из недружественных иностранных стран, следует из теста указа.

Компании-эмитенты должны исполнить обязательства по бумагам, которые были получены путем уступки прав в соответствии с указом №95 от 5 марта 2022 года. Таким образом, если владельцами этих евробондов после 3 марта 2023 года были недружественные иностранные кредиторы, то они получают выплаты на счета типа «С».

«Указ №767 направлен на пресечение схем по обходу установленных антисанкционным регулированием требований к совершению сделок с ценными бумагами, в цепочке владения которыми были недружественные нерезиденты, а также по исполнению обязательств по таким финансовым инструментам.