Налогообложение на рынке ценных бумаг

Как подать заявление на перевод ИИС-1 или ИИС-2 в статус ИИС-3 и корректно уведомить ФНС.

Основное:
— возможна трансформация «старых» ИИС в ИИС-3
— если планируете открывать дополнительные ИИС-3, то трансформировать «старый» счет обязательно!
— при трансформации срок действия прежнего счета зачитывается в общий срок ИИС-3 (но не более 3-х лет)
— это актуально, т.к. минимально требуемый срок действия ИИС-3 – 5 лет, а далее будет увеличиваться
— если вы уже подавали заявление на трансформацию ИИС в КИТ Финанс, не забудьте уведомить об этом налоговую, чтобы сохранить ранее полученные льготы.

Для трансформации необходимо:
— Заявление в КИТ Финанс
Личный кабинет: Заявки — Подать заявку — Брокерское обслуживание — Прочие поручения — Трансформация ИИС, открытого до 31.12.2023 г. Заявление подписывается кодом из смс.

— Заявление в налоговую
Заявление по форме (см. пост) необходимо заполнить и и направит в ФНС. Удобнее всего в личном кабинете налогоплательщика на их сайте.

Сроки:

Друзья,

Этот же ролик на

RUTUBE

rutube.ru/video/35a647f2274b9534d47e5d36fc9f091b/

Ваши лайки, подписки и комментарии – мой стимул выкладывать идеи и мысли

В этом ролике –

Про ИИС (ИИС-А, ИИС-Б и ИИС-3),

новость о том, что в Сбере можно выводить дивиденды с ИИС-3 на карту,

анализ инфляции,

денежная масса,

почему появляются тренды,

мысли по российскому рынку.

Добро пожаловать, интересного Вам просмотра !

Нужно внимательно следить за налогами, ведь именно они вместе с комиссиями забирают твою доходность на длинном горизонте.
Инвестор на российском фондовом рынке платит двухступенчатый налог ( НДФЛ)
Ставки налога в год
До 2,4 млн прибыли — 13%
От 2,4 млн до 5 млн — 15%
От 5 млн до 20 млн — 18%
От 20 млн — до 50 млн — 20%
От 50 млн — 22%
Все это относится к любому доходу физлица, то есть сюда попадают все инструменты инвестора.
Способы уменьшить налоги
1. Иис
Это индивидуальный инвестиционный счет с налоговыми льготами. Сейчас можно открыть только Иис-3. Он позволяет вернуть весь НДФЛ, уплаченный в течении инвестиционной деятельности на этом счете. Можно вернуть до 400 тысяч рублей налогов в год. Также инвестор освобождаться от НДФЛ на счете иис до 30 млн рублей. Сейчас ИИС-3 открываться минимум на 5 лет, с 2027 года — на 6 лет, при снятии денег до срочно налоги нужно будет оплатить в полном объеме.
2. Фиксирование убыток
По итогам каждого года брокер рассчитывает налоги, но можно уменьшить налогооблагаемую базу, если часть убыточных позиций зафиксировать. По непроданным позициям налог не рассчитывается.

Брокера так настойчиво пытаются списать с клиентов налоги с прибыли 2024 года, что у меня закрадывается подозрение — а не зарабатывают ли они на этом?

У одного товарища был ноль на счете, так брокер в маржу почему-то налог списал и начал его чпокать под 40% за использование заемных средств.
Второй открыл шорт, с него эти бабки списали, которые были от шорта😁

Чем раньше брокер спишет у нас бабки, тем больше на них заработает, так ведь?:)
То есть брокер мог списать себе бабки для уплаты налогов например 10 января, а налог перечислить месяцем (?) позже. И целый месяц зарабатывать себе 2% на эти бабки.

Кто знает кстати, когда крайний срок, когда налоговые агенты (брокеры) должны перечислить деньги ФНС?

Пока львиная доля инвесторов напряжена и возмущена расчетом материальной выгоды, мы хотели бы внести последние штрихи в причины, по которым правительство решило вернуть это постановление в налоговый кодекс.

Несомненно, инвесторы, которым теперь придется платить за материальную выгоду, не рассчитывали на то, что заблокированные иностранные ценные бумаги будут иметь тот же статус, что и активы, доступные для свободной торговли. Одни инвесторы ссылаются на запоздалые результаты расчетов со стороны брокера, другие приводят в свою защиту аргументы о том, что они не были должным образом проинформированы. Разобраться в том, кто прав, а кто виноват, стало настолько сложно, что кажется, будто эта задача должна решаться исключительно на стороне правительства. Российский фондовый рынок постоянно находится под давлением, поэтому негативные формы и реакции стали абсолютной нормой для такой стрессовой среды.

Однако нас интересует не столько анализ произошедшего, сколько то, почему именно в 2024 году материальная выгода была возвращена и почему материальная выгода распространилась на заблокированные иностранные ценные бумаги, хотя теоретически эти активы могут быть заблокированы навсегда.

Ситуация:

Делал депозитарный перевод бумаг из ВТБ -> Тинькофф. Тинькофф бумаги принял, но обособил с формулировкой, что надо подтвердить, что надо подтвердить что бумаги были приобретены на основании безадресной заявки на бирже.

Прихожу в ВТБ они говорят, что вся инфа есть в депозитарной выписке. Тинькофф говорит, что данных в выписке недостатончно.

В итоге я попал в петлю: Тинёк залочил все ЦБ и бумаги и посылает меня со словами «принеси то не знаю что», ВТБ не понимает что хочет Тинёк.

Деньги заблокировали. Начали начислять какие-то дикие долги перед ФНС за неуплату налога!

Хелп! Что надо сделать? Куда писать?

В 2024 году увеличилось количество протоколов об административных правонарушениях за несоблюдение валютного законодательства.


Значительная часть таких дел связана с несвоевременным предоставлением уведомлений о зарубежных счетах и отчетов о движении средств по ним.Пишут Известия 

По закону, если вы находились за рубежом менее 6 месяцев и открыли счет в другой стране, нужно уведомить ФНС. При чем не позднее месяца со дня открытия счета. О закрытии кстати тоже нужно уведомлять.

ФНС активно работает над выявлением нарушений, но точные данные о количестве дел по конкретным статьям пока не раскрыты. Если вы еще не сообщили налоговой о своих зарубежных счетах или не подали нужные отчеты — не затягивайте. Лучше избежать неприятных последствий, подав документы вовремя.

Чек-лист для владельцев зарубежных счетов 
Ограничения по валютному законодательству