декларация 3-НДФЛ

Сегодня отвечу на следующие вопросы по налогам:

* Как заплатить налог на дивиденды по акциям США онлайн и заполнить декларацию 3-НДФЛ?

* Какие налоги инвестор в американские акции должен уплатить самостоятельно в России, если акции США куплены через российского брокера на Санкт-Петербургской бирже?

Налог с курсовой разницы по американским акциям рассчитывает и взимает брокер, здесь никаких действий предпринимать не нужно.

🔹 А вот дивиденды по иностранным акциям требуют особенной внимательности. Если у вас не заполнена форма w-8ben, то дивиденды облагаются по ставке 30% в США и ничего доплачивать в России не нужно. Если форма w-8ben заполнена и одобрена, то в США вы заплатите только 10% как резидент России. И должны будете доплатить еще 3% в российскую казну, так как в России НДФЛ 13%. Такая схема существует потому, что между Россией и США в далеком 1992 году было заключено соглашение об избежании двойного налогообложения. Доплатить 3% можно онлайн в личном кабинете на сайте налоговой инспекции.

Всем доброго дня.

Друзья, сразу приношу извинения, кому не отвечаю – одна причина, это огромная загрузка по подготовке деклараций 3-НДФЛ.

Много раз говорила и писала уже, если кто из вас не успевает в срок отчитаться, например, зарубежный брокер и нет возможности подготовить полный расчет в срок, подайте нулевую декларацию первичную до 30 апреля. В мае спокойно все подготовите и подадите уже корректировку.

Допустим, у вас есть IB – там у вас были сделки с акциями и получены дивиденды. Ну покажите один дивиденд и сумму налога по нему и все. В мае доделываете расчет и подаете уже полную корректировку. Законная и грамотная процедура, все в рамках НК РФ.

Почему пишу об этом – каждый день идет «тонна» вопросов по срокам, успеваем или нет. Друзья, успеваем, все можно успеть сделать. Главное, это подать корректировку до 15 июля, когда окончательную сумму налога платить надо.

Всех приветствую!
Недавно прочитал пост «Важные советы при заполнении декларации 3-НДФЛ — памятка для инвестора» и понял что я совсем ничего не понимаю. Пробовал написать напрямую Татьяне — у меня не хватает рейтинга.

1) В марте прошлого года открыл брокерский счёт у Тинькофф. На счету долгосрочные инвестиции в виде иностранных и российских акций. Почти одновременно там же открыл ИИС. ИИС пустой. Думал его использовать для вычета налогов, но так и не внёс туда ни копейки. Скорее всего в ближайшее время закрою его за ненадобностью.
2) Примерно в апреле открыл ещё один брокерский счёт — в ВТБ. Для краткосрочных инвестиций и спекуляций.

По сей день не понимаю что делать с налогами — куда обратиться, с чего начать.
Нужна ваша помощь. Нужен человек, который поможет заполнить и подать. Даже не знаю в каком формате (онлайн, офлайн или ещё как) — подскажите из вашего опыта.

Доброго всем дня, спешу описать ошибки, которые часто допускают при заполнении декларации 3-НДФЛ, когда декларируют свой доход. Сейчас идет «горячая пора» сдачи отчетности и поэтому хочу обратить ваше внимание на следующее:

1. Дивиденды по зарубежным акциям

Когда вы получаете выплаты, например, через российского брокера, в виде дивидендов по акциям иностранных эмитентов, то основная ошибка – инвестор в декларацию вносит сумму выплаченного дивиденда (за минусом удержанного налога). Надо вносить в декларацию сумму начисленного налога.

Приведу простой пример – допустим, через Тинькофф банк вам была осуществлена выплата дивиденда по американской бумаге 46,80 долларов, при этом сумма налога была удержана 5,2 долларов. Нельзя ставить в декларацию сумму дивиденда 46,80 и налог 5,2, правильно будет поставить сумму начисленного дивиденда 52 доллара и сумму налога 5,2.

2. Сальдирование результатов

Частая ошибка инвесторов – не сальдируют прибыли или убытки, полученные через российского брокера с результаты от зарубежного брокера. Вы вправе зачесть эти данные, Налоговый кодекс не запрещает нам делать зачет, не ставить наше право в зависимость от страны брокера.

Здесь описан МОЙ ОПЫТ. Это не инструкция к действию для всех и каждого. Тот способ, которым я отчитываюсь за дивиденды иностранных компаний, можно использовать на свой страх и риск: ваш налоговый инспектор может отказать в таком способе подачи и попросить вас вписать каждую дивидендную выплату отдельной строкой в 3-НДФЛ. Если у вас мало выплат за год (менее 40), рекомендую вписывать их отдельной строкой! Как это делается, я рассказывал в прошлом году (ЧИТАТЬ или СМОТРЕТЬ).

Моя проблема некоторым постоянным читателям известна: особенность стратегии (покупаю 100 американских компаний по отдельности) имеет очевидные минусы, один из которых — огромное количество мелких дивидендных выплат, почти каждый день!

По дивидендам от российских компаний (их порядка 50-60 поступило) за меня отчитывается брокер. Это прекрасно!

По дивидендам от иностранных компаний я отчитываюсь сам. Я напомню, что штраф за неподачу этих данных составляет всего 1000₽. Здесь скорее вопрос гражданской ответственности: я требую соблюдения законов и моих прав от государства. Я отвечаю тем же.