ИИС

Т.к. на мои вопросы в предыдущем топике (https://smart-lab.ru/blog/633313.php) никто не ответил, пришлось посидеть самому и поизучать договоры. Итак, основные моменты, которые я выделил:

 1. Открытие:

 3.3.7. Клиент вправе потребовать возврата всех учтенных на его ИИС денежных средств/ценных бумаг или их передачи другому профессиональному участнику рынка ценных бумаг, с которым заключен договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. При этом такой возврат без расторжения договора не допускается.

Частичный вывод денежных средств/ценных бумаг с ИИС не допускается.

 10.3. Отказ Клиента от Договора влечет за собой прекращение прав и обязанностей по Договору (расторжение Договора) не позднее рабочего дня, следующего за днем окончательного вывода/перевода Активов Клиента с Индивидуального инвестиционного счета и расчетов по ранее заключенным сделкам, а также погашения задолженности перед Брокером, но не ранее 30 (Тридцатого) календарного дня с даты получения Брокером Уведомления о расторжении. Не позднее рабочего дня, следующего за днем расторжения Договора, Брокер направляет Клиенту на адрес электронной почты, указанный в Анкете, сообщение о расторжении Договора с указанием точной даты расторжения.

Применяется стратегия пассивного управления. Упрощенная структура портфеля на текущий момент: доля акций – 62%, доля облигаций – 38%. Начало управления портфелем – 2012 год.

Используется три брокерских счета для управления портфелем, как единым целым:

1. обычный брокерский счет, открыт в 2012 году.
2. ИИС на мое имя, налоговая льгота А (вычет), открыт в 2015 году.
3. ИИС на имя супруги, налоговая льгота А (вычет), открыт в 2016 году.

ИИС открываются с целью закрыть их через три года. Перед закрытием ИИС активы продаются, и со счета выводится кэш. Полученные средства зачисляются на второй ИИС, на «переоткрытый» в этом же году новый ИИС, остаток (если есть) – на обычный брокерский счет. Это позволяет «съесть котлетку второй раз» — получить вычет за «старые» деньги, так как собственной инвестиционной мощности (новые взносы на пополнение портфеля) не хватает даже на один годовой лимит взносов.

Самая главная задача – минимизация налогов. Поэтому:

1. долевые инструменты, как потенциально более доходные, приобретаются преимущественно на обычный брокерский счет. Так как управление пассивное, при продаже акций будет применяться льгота долгосрочного владения. На текущий момент налогов с этой части портфеля уплачено не было (кроме налога на дивиденды), примерно половина активов приобретена более 3 лет назад.
2. так как на ИИС выбрана льгота А, то снизить налогообложение можно, приобретая на эти счета необлагаемые налогом активы – ОФЗ и корпоративные облигации (после 01.01.2018).

Лайфхак ИИС, ИФНС г. Москва
Коллеги, даже если вы получили подтверждение о завершении камеральной проверки и подтверждении вычета, лучше не ждать положенный срок (1 мес.) на возврат денег на своем счету, а обратитесь (через неделю две после получения подтверждения) в саму налоговую инспекцию и уточните (просто, по телефону) — был ли передан ваш расчет из отдела проверок в отдел исполнения решений.
Бывает, что инспектор забывает это сделать и поручение в Федеральное казначейство о переводе средств на ваш банковский счет еще не оформлено (не проверены сумма, ИНН, реквизиты получателя).
Удачи! 

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Specrep, В прошлом году всё делал так же, подавал декларацию сразу с заявой о возврате с счётом куда перечислять, всё пришло без всяких обращений, днём раньше, днём позже, мне большую роль не сыграет.

Gorik, это Вам не то что повезло, а просто система сработала без сбоя)))

Specrep, Прошу прощения, но в позапрошлом году было всё так же, только ещё подавал за 3 года предшествующих и за 2 ранних года камеральная проверка была одобрена в течении 1 месяца, через месяц и следующая была готова.

Gorik, мы с супругой в этом году также «проснулись» и она (впервые!) подала на социальный вычет за 3 предшествующих года — 2019, 2018 и 2017. Ее и проверили и в день подтверждения даже вернули деньги на счет (было подтверждено 14.05.2020, подтверждение о проверке пришло 22.05.2020 и в тот же день деньги). А у меня еще нет))) Причем, инспекция одна и та же!

Specrep, Вот только что пришли на текущий счёт средства с налоговой, хотя писал в течении месяца.

Лайфхак ИИС, ИФНС г. Москва
Коллеги, даже если вы получили подтверждение о завершении камеральной проверки и подтверждении вычета, лучше не ждать положенный срок (1 мес.) на возврат денег на своем счету, а обратитесь (через неделю две после получения подтверждения) в саму налоговую инспекцию и уточните (просто, по телефону) — был ли передан ваш расчет из отдела проверок в отдел исполнения решений.
Бывает, что инспектор забывает это сделать и поручение в Федеральное казначейство о переводе средств на ваш банковский счет еще не оформлено (не проверены сумма, ИНН, реквизиты получателя).
Удачи! 

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Specrep, В прошлом году всё делал так же, подавал декларацию сразу с заявой о возврате с счётом куда перечислять, всё пришло без всяких обращений, днём раньше, днём позже, мне большую роль не сыграет.

Gorik, это Вам не то что повезло, а просто система сработала без сбоя)))

Specrep, Прошу прощения, но в позапрошлом году было всё так же, только ещё подавал за 3 года предшествующих и за 2 ранних года камеральная проверка была одобрена в течении 1 месяца, через месяц и следующая была готова.

Gorik, мы с супругой в этом году также «проснулись» и она (впервые!) подала на социальный вычет за 3 предшествующих года — 2019, 2018 и 2017. Ее и проверили и в день подтверждения даже вернули деньги на счет (было подтверждено 14.05.2020, подтверждение о проверке пришло 22.05.2020 и в тот же день деньги). А у меня еще нет))) Причем, инспекция одна и та же!

Лайфхак ИИС, ИФНС г. Москва
Коллеги, даже если вы получили подтверждение о завершении камеральной проверки и подтверждении вычета, лучше не ждать положенный срок (1 мес.) на возврат денег на своем счету, а обратитесь (через неделю две после получения подтверждения) в саму налоговую инспекцию и уточните (просто, по телефону) — был ли передан ваш расчет из отдела проверок в отдел исполнения решений.
Бывает, что инспектор забывает это сделать и поручение в Федеральное казначейство о переводе средств на ваш банковский счет еще не оформлено (не проверены сумма, ИНН, реквизиты получателя).
Удачи! 

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Specrep, В прошлом году всё делал так же, подавал декларацию сразу с заявой о возврате с счётом куда перечислять, всё пришло без всяких обращений, днём раньше, днём позже, мне большую роль не сыграет.

Gorik, это Вам не то что повезло, а просто система сработала без сбоя)))

Specrep, Прошу прощения, но в позапрошлом году было всё так же, только ещё подавал за 3 года предшествующих и за 2 ранних года камеральная проверка была одобрена в течении 1 месяца, через месяц и следующая была готова.

Лайфхак ИИС, ИФНС г. Москва
Коллеги, даже если вы получили подтверждение о завершении камеральной проверки и подтверждении вычета, лучше не ждать положенный срок (1 мес.) на возврат денег на своем счету, а обратитесь (через неделю две после получения подтверждения) в саму налоговую инспекцию и уточните (просто, по телефону) — был ли передан ваш расчет из отдела проверок в отдел исполнения решений.
Бывает, что инспектор забывает это сделать и поручение в Федеральное казначейство о переводе средств на ваш банковский счет еще не оформлено (не проверены сумма, ИНН, реквизиты получателя).
Удачи! 

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Specrep, В прошлом году всё делал так же, подавал декларацию сразу с заявой о возврате с счётом куда перечислять, всё пришло без всяких обращений, днём раньше, днём позже, мне большую роль не сыграет.

Gorik, это Вам не то что повезло, а просто система сработала без сбоя)))

Лайфхак ИИС, ИФНС г. Москва
Коллеги, даже если вы получили подтверждение о завершении камеральной проверки и подтверждении вычета, лучше не ждать положенный срок (1 мес.) на возврат денег на своем счету, а обратитесь (через неделю две после получения подтверждения) в саму налоговую инспекцию и уточните (просто, по телефону) — был ли передан ваш расчет из отдела проверок в отдел исполнения решений.
Бывает, что инспектор забывает это сделать и поручение в Федеральное казначейство о переводе средств на ваш банковский счет еще не оформлено (не проверены сумма, ИНН, реквизиты получателя).
Удачи! 

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Specrep, В прошлом году всё делал так же, подавал декларацию сразу с заявой о возврате с счётом куда перечислять, всё пришло без всяких обращений, днём раньше, днём позже, мне большую роль не сыграет.

Лайфхак ИИС, ИФНС г. Москва
Коллеги, даже если вы получили подтверждение о завершении камеральной проверки и подтверждении вычета, лучше не ждать положенный срок (1 мес.) на возврат денег на своем счету, а обратитесь (через неделю две после получения подтверждения) в саму налоговую инспекцию и уточните (просто, по телефону) — был ли передан ваш расчет из отдела проверок в отдел исполнения решений.
Бывает, что инспектор забывает это сделать и поручение в Федеральное казначейство о переводе средств на ваш банковский счет еще не оформлено (не проверены сумма, ИНН, реквизиты получателя).
Удачи! 

Авто-репост. Читать в блоге >>>

Дело в том, что я никак не мог получить отчет брокера из за карантина! Жена не пускала в Москву!

Вот где собака зарыта?! ( Пост 261)
Вчера был в Открытии, получил отчеты по всем трем рынкам на ММВБ.  Читаю их и ничего не понимаю, толи деньги увеличились, то ли уменьшились !?  Кто нибудь знает как читать отчеты брокера за год?!  

    Кстати, пока стоял в очередь к брокеру, впереди меня стоял такой солидный дядечка, типа пришел открывать счет ( интеллигенция и чиновничество поперли на биржу). Сзади меня стояла разбитная девица (проституция и нижняя социальная масса уходит с ММВБ), которая закрывала счет ( проработала три года и мне сказала, что закрывает потому, что ей понадобились деньги).

Вчера же отправил в налоговую для  получения вычета по первому типу А.  Запомним дату отсылки отчета по ИИС- 24062020.  Посмотрим, сколько налоговая меня промурыжит. 

Кстати, сегодня началась неделя голосования. Я тем временем понял, почему Путин решил изменить конституцию и Кремль согласился. По словам Пескова, который  сказал, что всё дело в субстантивной поправке эвентуальной возможности инициировать. Теперь, наконец, всем должно быть  дошло, где собака зарыта. Не только мне одному.

Авто-репост. Читать в блоге >>>

налог с положительного финансового результата на ИИС удерживается исключительно в момент закрытия счета?

3. Исчисление, удержание и уплата в бюджет суммы налога в отношении доходов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, осуществляются налоговым агентом. Исчисление суммы налога в отношении доходов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, производится налоговым агентом в следующих случаях:
1) на дату выплаты налогоплательщику дохода (в том числе в натуральной форме) не на индивидуальный инвестиционный счет налогоплательщика — исходя из суммы произведенной выплаты;
2) на дату прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, за исключением случая прекращения указанного договора с переводом всех активов, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу, в том числе у того же налогового агента.