ИИС

Сегодня первое сентября, День Знаний. Поздравляю всех, кто сейчас учится: школьников, студентов, взрослых. Век живи, век учись.

Для меня завершение августа и начало сентября – это повод купить новые акции на свой ИИС по стратегии ежемесячного инвестирования.

Индекс МосБиржи за август вырос на 3,91% и достиг очередного исторического максимума. Это означает, что я снова покупаю акции на минимальную сумму – 10 тысяч рублей. Как вы помните, сумма покупки увеличится лишь тогда, когда индекс начнет снижаться. Пока этого нет, к сожалению.

Даже несмотря на максимумы рынка и дороговизну большинства акций, я без труда выбрал бумаги к покупке. Давайте разберем, какие и почему:

1. Детский мир. Акции данной компании покупаю второй раз на ИИС, т.к. они сейчас находятся в коррекции и за август никуда не выросли. Даже цена покупки почти такая же как в июле. Почему покупаю? Потому что компания показывает отличные показатели роста выручки и прибыли, платит неплохие дивиденды, открывает новые магазины и активно развивается. Согласно их стратегии, хотят удвоить выручку к 2024 г. и открыть сотни новых магазинов по всей стране. При этом есть существенный риск в виде огромной долговой нагрузки компании. Собственного капитала у компании нет.

Уважаемые, в январе заканчиваются 3 года ИИС, вопрос: каков порядок закрытия и можно ли со своего брокерского счета снять статус ИИС незакрывая всех позиций. Кто сможет компетентно ответить на вопрос?

Вопрос не по делу. А персональный консультант, который вот про все эти фичи рассказывает есть только у финама, или еще где то?)

Сергей Очеретянов, в БКС тоже закрепляют «смотрящего»)

Вопрос не по делу. А персональный консультант, который вот про все эти фичи рассказывает есть только у финама, или еще где то?)

по идее, чтобы вернуть ндфл, нужно было каждый год заводить по 400 и в марте подавать на вывод ндфл за истекший год. Выплата по типу А не привязана к закрытию ИИС, его можно и не закрывать, продолжая ежегодное пополнение с последующим возвратом ндфл… Ну разве что Вы хотите не увеличивать депозит еще на 400т, а начать заново.

Здравствуйте! Вопрос по ИИС.

Я завел ИИС 3 сентября 2019, ему будет 3 года в этом сентябре.
Думаю воспользоваться льготой «тип А», та которая дает вычет 13% с суммы пополнения ИИС.

Для этого я составил такой план:
1. положить на ИИС 400 000 рублей
2. распродать ценные бумаги, те что на ИИС
3. после 3 сентября закрыть ИИС
4. забрать свои 400 000 рублей
5. написать заявление на вычет в ФНС, чтобы получить 52 000 рублей (13% от 400 000).

У меня возникают вопросы:
1. Сходится ли план с законом РФ?
2. План выглядит немного хитро, возможны ли проблемы с ФНС?
3. Обязательно ли успеть пополнить ИИС до 3 сентября, или в течение оставшихся месяцев этого года могу это сделать, не теряя право на вычет?
4. В добавок, я пополнял ИИС в 2019 году, за этот год тоже имею право на вычет сейчас?

Налоговый вычет… Максимальная сумма взноса на ИИС-О должна быть не менее 2 млн рублей.

❓Пользуетесь ИИС? Как вам предложения? 

В Центробанк поступило предложение увеличить сумму ежегодного налогового вычета по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС) типа А с текущих 400 тыс. до 1 млн рублей, если счет не закрыт в течение трех лет. Таким образом, налоговый вычет может вырасти до 130 тыс. рублей в год.

Предложение направила Национальная ассоциация участников финансового рынка (НАУФОР). Это саморегулируемая организация, которая часто становится автором инициатив для инвестиционных рынков. Поэтому предложение может принято. 

Это было бы круто. Но для большинства простых инвесторов останется вопрос: где взять 🍋, чтобы ежегодно инвестировать. 

Кроме того НАУФОР предлагает ввести инвестиционный счет «ИИС-образование» (ИИС-О). Он предназначенный для формирования сбережений на финансирования образования. Максимальная сумма взноса на ИИС-О должна быть не менее 2 млн рублей.

❓Пользуетесь ИИС? Как вам предложения? 

Здравствуйте! Вопрос по ИИС.

Я завел ИИС 3 сентября 2019, ему будет 3 года в этом сентябре.
Думаю воспользоваться льготой «тип А», та которая дает вычет 13% с суммы пополнения ИИС.

Для этого я составил такой план:
1. положить на ИИС 400 000 рублей
2. распродать ценные бумаги, те что на ИИС
3. после 3 сентября закрыть ИИС
4. забрать свои 400 000 рублей
5. написать заявление на вычет в ФНС, чтобы получить 52 000 рублей (13% от 400 000).

У меня возникают вопросы:
1. Сходится ли план с законом РФ?
2. План выглядит немного хитро, возможны ли проблемы с ФНС?
3. Обязательно ли успеть пополнить ИИС до 3 сентября, или в течение оставшихся месяцев этого года могу это сделать, не теряя право на вычет?
4. В добавок, я пополнял ИИС в 2019 году, за этот год тоже имею право на вычет сейчас?

Итак, после вводных слов об индивидуальном инвестиционном счете, мы бы хотели представить основные моменты с учетом изменений, вступивших в силу в 2021-м году, в которых у частных инвесторов часто возникает путаница:

▫️ Дивиденды

Когда к вам насчет поступают дивиденды, то они приходят уже очищенными от налогов.

Несмотря на то, что дивиденды являются доходом, с которых был уплачен НДФЛ, их нельзя использовать для получения вычета по ИИС типа А. Также по ним нельзя освободиться от уплаты налога по ИИС типа Б.

▫️ Купоны

С купонами возникает двоякая ситуация. Часть брокеров зачисляет купоны с уже удержанным налогом, другая часть — без удержания налогов. Во втором случае налоги будут удерживаться в момент закрытия ИИС.

Купоны также не являются доходом, который можно использовать для получения вычета по ИИС типа А. Если же ваш ИИС приобретет тип Б, то по купонам НДФЛ не удерживается.

Однако в случаях, когда купоны приходят очищенными от налогов, а при закрытии счета ИИС приобретает тип Б, подразумевается, что излишне удержанный налог по купонам будет возвращен. При этом, есть вероятность, что брокер уже отправил удержанный налог в ФНС. Поэтому есть два варианта:

Индивидуальный инвестиционный счет (или ИИС) позволяет инвестору воспользоваться правом на получение вычетов и льгот.

Всего существует два варианта их получения:

1. По ИИС тип А можно получить налоговый вычет по НДФЛ на сумму, равную 13% от взносов на инвестиционный счет за календарный год, но не более, чем с 400 тыс. руб.

Следовательно, пополнив счет на 400 тыс. руб., на следующий год вы можете подать налоговую декларацию и вернуть 52 тыс. руб. в виде налогового вычета.

Вычет не может быть больше подоходного налога (НДФЛ), выплаченного вами по основному доходу в течение прошедшего календарного года.

2. По ИИС тип Б вы освобождаетесь от уплаты налога на всю сумму полученного дохода на счете, кроме дивидендов.

Кстати, максимальный размер пополнения ИИС любого типа составляет 1 млн. руб. в год.

Какой тип счета выбрать?

Тип Б обычно выбирают те, кто рассчитывает получить доход, превышающий трехлетнюю сумму взносов. В этом случае выгода от налогового вычета типа Б очевидна.

Что касается стимулирования. Мы считаем, что ИИС-1 выполнил свою функцию, он привлек на фондовый рынок за счет бюджетных средств — за счет налоговых льгот — достаточно большое количество людей, в том числе — на рынок иностранных акций. Поэтому тратить бюджетные средства на то, чтобы стимулировать граждан и дальше вкладываться в иностранные акции, нерационально, мы такую позицию заявляли неоднократно.

Считаем, что льгота по ИИС-1 должна распространяться только на российские ценные бумаги. То есть по ИИС-1 можно покупать только российские ценные бумаги, а по иностранным ценным бумагам, купленным с ИИС-2, доходы не должны освобождаться от налогообложения. Тут есть нюанс. У нас есть соглашение об избежании двойного налогообложения. И если гражданин с такого дохода в США заплатит 10%, в России он заплатит 5%, если у него 15-процентная налоговая ставка.

Есть такой анекдот про бизнес по русски: «Взять ящик водки, продать с наценкой, а деньги пропить.»

Возьмешь два ящика — будет у тебя в два раза больше прибыли, с трех ящиков — увеличишь профит в три раза. Вопрос в том, где найти эти дополнительные ящики.

Несколько лет назад у меня тоже была практически такая же «мечта». Только связанная не со спиртным, а с инвестициями. Взял денег, инвестировал, получил прибыль. Чем больше своих денег вложишь, тем больше будет прибыль. Закон сохранения энергии. Иного не дано. Но если подумать, то можно и из пол-ящика водки, выжимать прибыль как с целого. А  при благоприятных условиях получать дополнительный профит вообще без собственных вложений.

Речь про ИИС первого типа с вычетом на доход. Где за пополнение счета ты  получаешь от государства дополнительный бонус в 13% в виде вычета. Максимум с одного счета можно получать 52 тысячи в год, что соответствует сумме пополнения в 400 тысяч.

Все просто. Пополняешь ИИС — получаешь вычет. Не пополняешь — вычета не видать.