Налоговый лайфхак

Внимание, вопрос: что сделать до конца 2024 года, чтобы заплатить меньше налогов? Актуально для тех, кто торгует на брокерском счете.

По итогам года любой инвестор платит налог с прибыли по ставке 13%/15%. Многие скажут: какая прибыль, если весь мой портфель красный? Отвечу: прибыль возникает по купонам по облигациям и при фиксации дохода в фондах денежного рынка, поэтому дальнейший текст актуален многим.

Выгрузите у своего брокера налоговый отчет за текущий год (он легко формируется в личном кабинете) и посмотрите, какой налог образовался к уплате/уже удержан по итогу года.

Представим, что у вас образовался налог в 100 000 рублей по итогам 2024 года. Одновременно с этим у вас, вероятно, в портфеле может быть несколько акций, которые торгуются с убытком в 50 000 рублей.

Далее можем применить лайфхак: после продажи акций вы снова их покупаете по той же цене, по которой только что продали. Это позволит вам уменьшить свой налог со 100 000 рублей до 50 000 рублей.

Из минусов: придется заплатить брокерские комиссии за продажу и покупку акций, а также будет утрачена льгота долгосрочного владения. Это важно учитывать, если свой портфель вы формируете “в долгую”.

Нюансы:

• Актуально только в случае, если есть прибыльные позиции по итогам календарного года.

• Продавать стоит только те бумаги, где не возникнет проблемы с обратной покупкой. Инструмент должен быть ликвидным.

• Не играйте в трейдера и купите сразу же бумагу обратно, если собираетесь ей владеть и дальше. Лучшего момента для покупки в будущем может и не случиться.

***

Веду канал https://t.me/buynotsell в Telegram, где разбираю новости финансов (и не только).

Подписывайтесь, чтобы не пропустить ничего интересного.