Оценка стоимости актива никакого отношения к НДФЛ не имеет до продажи актива. Только выплачиваемые купоны на таких облигациях облагаются НДФЛ.
А оценку стоимости актива та, что в квике, надо просто сравнить со «стаканом биржи» и посмотреть добавлены ли там к оценке начисленная часть купонов, которой нет в ценах «стаканов», но покупатель ее доплатит, а продавец получит.