Дмитрий Иванов,
У ИИС нет типов. Во всех определениях это просто индивидуальный инвестиционный счёт. В законах нигде нет типов ИИС. Есть типы вычетов по ИИС.
В данный момент они зависят от даты открытия ИИС. Если иис открыт до 31.12.23, то на нем можно использовать вычеты А или Б. и к нему применяются положения закона о ценных бумагах в старой редакции
(Купоны, сроки, количества счетов и т.д)
Если счёт открыт, после 31.12.23 соответственно к нему можно применить новый тип вычета и новые положения закона. Но помимо этого изменились некоторые положения закона, которые касаются ИИС в целом, независимо от срока открытия.
По сути, " трансформация ИИС ",- это не «смена типа ИИС», а изменение срока открытия ИИС на дату после 31.12.23 с зачётом каким-то образом срока старого ИИС.
Пока же, видимо для ФНС Ваш счёт, как был старым, так и считается, со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Сиду — большое спасибо и респект! Регулярно читаю и анализирую его посты. С их помощью многому научился и, надеюсь, что понял. Над портфелем иронизировать не буду — это табу для меня. Удачи тебе, дорогой учитель!

Сид, главный по Грэмколхозу задумывается о способах хеджирования портфеля от просадок.
Не приходила мысль такая же?
Или подождешь пока счет 35млн станет и поймаешь с нее минус 10млн?

Охжещ портяночка какая вышла))

Geksor, « А что у Вас в кабинете ФНС по поводу ИИС написано, после этих манипуляций, есть какие-то изменения в статусе, если не секрет»

В личном кабинете налоговой написано

ВТБ
Состояние счета «Закрыт c переводом»
Заполнены «Дата открытия», «Дата расторжения».

Финам
Состояние счета «Открыт c переводом»
Заполнена «Дата открытия».

Но типы ИИС (ИИС-1 или ИИС-3) не указаны.

JohnOakvale, всё ещё больше чем 0  А к 2026-му (когда облиги подтянутся к номиналу) вообще будет ррракета 🚀

Geksor, с учетом всех этих тонкостей связанных с налогами при конвертации ИИС надо будет очень внимательно изучить все заявления о конвертации которые будет требовать подписывать Финам.

На текущий момент мне очень интересно почему Финам ограничил возможность по переведенному ИИС-1 выводить купоны и дивиденды на банковский счет. Мне это не сильно нужно (плюшки ИИС-3 интересней) но сам факт ограничения интересен.

Вот когда «справку о физическом лице и его ИИС» на бумажном носителе им в офис принесу заодно и узнаю.

Geksor, « А что у Вас в кабинете ФНС по поводу ИИС написано, после этих манипуляций, есть какие-то изменения в статусе, если не секрет».

Я еще не предоставил «справку о физическом лице и его ИИС» Финаму на бумажном носителе.

Менеджер Финама озвучивал следующую последовательность действий — конвертация ИИС ТОЛЬКО после предоставления «справки о физическом лице и его ИИС» обязательно в бумажном виде.

На текущий момент если смотреть по бумагам у меня от ВТБ к Финаму переехал ИИС-1. Потому что в заявлениях четко указано «перевод к другому брокеру».

Поэтому меня и удивило что Финам сразу ограничил вывод купонов и дивидендов на банковский счет хотя по факту переехал ИИС-1 у которого таких ограничений быть не должно.

В ближайшее время предоставлю Финаму «справку о физическом лице и его ИИС» на бумажном носителе, и пользуясь случаем задам вопрос почему по переведенному ИИС-1 нет возможности выводить купоны и дивиденды на банковский счет.

Какая-то порнуха.
Сколько годовых получается? 5%, 10%, меньше?

Дмитрий Иванов,
А что у Вас в кабинете ФНС по поводу ИИС написано, после этих манипуляций, есть какие-то изменения в статусе, если не секрет.
Это получается образовался излишне удержанный налог, который должен возвращаться брокером.
Но у ВТБ имхо нет оснований его возвращать ибо даже формально они появятся только после заявления о трансформации и когда это будет видно у ФНС. А там, я подозреваю ИИС как значился старым, так и значится (или там есть изменения ?) Ну а собственно то, что Финам «трансформировал » Вам ИИС, ВТБ до лампады, а возврат налога Вы должны требовать с них.

Дмитрий Иванов, с дивидендов платится в любом случае, с купонов платится, если выводить с иис, если не выводить, то налог удерживают

Geksor, « За зачетные года Вам налог не вернут».

Это понятно.

« только за год перехода возможно и то могут быть нюансы».

Вот с этим самое интересное. Схема «ВТБ удерживал и перечислял НДФЛ с купонов при выводе купонов с ИИС-1 на банковский счет, ИИС переведен к Финам и сконвертирован в ИИС-3 с 01.01.2024. Удержанный брокером ВТБ НДФЛ с купонов при их выводе на банковский счет должен быть пересчитан и возвращен на ИИС-3».

Дмитрий Иванов,
«И в этом случае тот НДФЛ с дохода по купонам и дивидендам который был удержан брокером ранее по идее должен быть возвращен.»
На всякий случай.
За зачетные года Вам налог не вернут, только за год перехода возможно и то могут быть нюансы

Дмитрий Иванов, Только купоны, дивы от налога не освобождаются в любом случае.
По идее Вы правы но как это будет реализовано на практике, фиг знает. Гемор у брокеров, да и у клиента ещё тот будет. Опять куча бумажек в подтверждение наверно. Возможно поэтому кстати некоторые хотели прикрыть(прикрыли) возможность вывода на банковский счёт.
Веселая тема, если вникать, похоже допиливать кодекс будут. Уже радуюсь, что закрыл, открыл новый. Нафиг такие нюансы. :)

Geksor, я правильно понимаю что если налоговая не родит формат заявления то подвисает вопрос «как учитывать НДФЛ за год где был переход» ?

Предыдущий брокер его удерживал когда выплачивал купоны и дивиденды на банковский счет, но поскольку ИИС конвертируется в ИИС-3 удержанный НДФЛ нужно пересчитать с начала года где была конвертация и вернуть.

Вычет НДФЛ по взносам все равно получается только после закрытия текущего года. С этим проблем не должно быть вообще.

Дмитрий Иванов,
Не совсем.
Счёт будет считаться трансформированным с 1.01 независимо когда Вы его трансформировали.
То есть если будет заявление в этом году, дата не важна, отсечка 1.01.24. Если в 25, тоже дата не важна, уже с 1.01.25 и т.д.
И соответственно раздельный учёт по налогам на эти отсечки.
На это и расчет кстати, возможно Финам, что ФНС родит до конца года заявление и все будет хорошо.

Дмитрий Иванов, А вот эта эпопея с бумагами с синей печатью уже давно идёт. :) Раньше в законе было прописано, что брокеры должны передавать инфу между собой… Но как именно они должны это делать, не прописано. Поэтому многие брокеры перекладывали это действо по передаче всяких справок на клиента, причем клиенты должны это были предоставлять на бумаге. Электронные ( даже с ЭЦП)не принимали. Мотивировка у некоторых была, что типа ФНС не принимает электронные документы. Имхо, просто не хотели связываться. Последние изменения закона прямо прописали, обязанность обмениваться сведениями между брокерами в электронном виде, и сам процесс этого обмена, но вот могу ошибаться, норма начнет действовать с 25 года. И есть подозрения, что ПО просто у некоторых брокеров пока не готово под это все. Кто то уже сейчас может, кто то нет.
Если вдруг норма уже действует, можно в принципе покачать права, но писал выше, брокеры, ребята очень упертые местами, хлопотно это.

Geksor, еще такой момент подскажите пожалуйста.

По идее после трансформации ИИС-1 в ИИС-3 должно произойти следующее. Поскольку срок владения ИИС зачитывается то получается что нормы по налогообложению сконвертированного ИИС должны применяться с начала действия. И в этом случае тот НДФЛ с дохода по купонам и дивидендам который был удержан брокером ранее по идее должен быть возвращен.

Что закон говорит о этом моменте?

alexei459, мне плюшки ИИС-3 нужны уже сейчас а не через три года.

Поскольку брокер куда перевел ИИС (Финам) блокирует вывод купонов и дивидендов с ИИС даже до конвертации в ИИС-3 то проблем с налоговой быть вообще не должно.

Дмитрий Иванов, зачтут 3 года максимум. Если счет открыт в 2023, то трансформировать можно в 2026. К тому моменту все отладят