Интересная история произошла с инвесторами, которые не верили в автообмен и не подавали декларации и ОДС. Сейчас ФНС особенно активно ищет «уклонистов» и пришла к тем, у кого счета открыты в Белизе: банковские и брокерские. Суть в том, что раньше эту юрисдикцию не трогали, поэтому создавалось ощущение, что счета и доходы можно не декларировать. 

И что теперь? А теперь налоговым резидентам нужно подать уведомление об открытии счета, декларации за три года и ОДС. Если человек не налоговый резидент, а уведомление пришло — нужно доказать своё нерезидентство. 

А если забить? Штрафы, пени и судебные приставы. Не очень приятный момент может заключаться даже не в этом. А в том, что без декларации налоговая не видит расходную часть и может принять обороты по счетам за доход. Информация ей поступает не полная. Тогда штрафы и пени могут быть такими, что проще подать декларации. 

Так что если у вас счёт в Белизе, а уведомления пока нет, — скорее всего, оно придёт. Если подать всё заранее, прямо сейчас, то налоговая, скорее всего, отнесётся с пониманием и штрафовать сильно не будет.