Небольшой промежуточный итог.

С начала года было туго с деньгами, и часть средств от продажи ПИФов пошла на проедание. Позднее прошлось продать часть ОФЗ. Трудная финансовая ситуация не дала возможности закупиться внизу рынка. Думаю, еще есть время, и успею вложить какие-то средства до конца лета в акции по хорошей стоимости. Посмотрим.

Сейчас портфель выглядит примерно так.


Проценты отображают вложения в денежном эквиваленте по ценам последней балансировки (на начало года). Промежуточные итоги не подвожу, мне так спится спокойнее. Проседание портфеля ощущается, только когда об этом думаешь, поэтому редко открываю терминал. Да и все равно свободной наличности нет, докупать не могу, продавать не хочу, чего зря себя нервировать?

Цыплят по осени считают, а балансировку я в конце года сделаю.

В феврале подал декларации 3-НДФЛ за 2014, 2015 и 2016 годы. Недавно они были рассмотрены, по итогам 2015 и 2016 одобрен возврат НФДЛ в т.ч. по ИИС. Подавал в электронном виде через личный кабинет. Камеральная проверка пройдена без проблем, жду денежных средств.

Вороне как-то раз...
Нет. Не так.

На день рождения родители сделали мне подарок — отец предложил подарить мне акции одной нефтяной компании.
Я открыл счет у реестродержателя, одновременно с этим отец подписал бумаги о переводе акций на меня, а я запросил выписку из реестра.
Через неделю забрал выписку, сходил к брокеру и оформил заявление о зачислении бумаг из реестра. Вернулся к регистратору и оформил встречное заявление о списании ЦБ. Через несколько дней акции снизошли на мой брокерский счет. Всё просто.

После чего мой инвестиционный портфель пошел по сильно изменился.

Продавать эти акции сейчас — значит обрекать себя на НДФЛ со всей суммы сделки (цена приобретения акций равна нулю), вернуть который можно или с покупкой жилья, или с возвратом ИИС. Но по плану хочется использовать налоговый вычет по типу Б, а не бегать каждый год. И жилье покупать прямо сейчас нужды нет.

Пока был у брокера, задал вопрос про инвестиционный вычет по сроку владения. Неуверенные менеджеры сказали, что на договор дарения такой вычет распространяться не будет. Ну да ладно, дареному коню в зубы не смотрят.

Недавно задал аналогичный вопрос в ЖЖ etf_investing, на что получил более развернутый ответ, суть которого сводится к «всё возможно, но так как практики нет, будем посмотреть, 2017 год недалеко». Полный ответ здесь: http://etf-investing.livejournal.com/24844.html?thread=155404#t155404.


( Читать дальше )

Имею следующую ситуацию.

Мой отец владеет акциями. Они достались ему в наследство от его отца, моего деда, ещё в 90х.
Теперь отец хочет передать их мне. Запись о владельце имеется в реестре регистратора.

Как я вижу это сейчас:
1. Заключаем с отцом договор дарения (можно не регистрировать у нотариуса);
2. Я открываю счет у регистратора;
3. Регистратор на основании договора дарения переписывает акции на меня;
4. Оформляю зачисление акций из реестра на свой брокерский счет.

Так как стоимость приобретения акций в случае дарения равняется нулю, при их продаже вся сумма будет облагаться НДФЛ. Чтобы избежать налогообложения потребуется ждать три года (или пять лет?). Это печально.

Имеет ли смысл оформление фиктивного по сути договора купли-продажи акций? Его нужно регистрировать у нотариуса? Если правильно понимаю, в таком случае мой отец освобождается от НДФЛ за давностью владения ценными бумагами, а в договоре будет указана цена приобретения близкая к рыночной, что должно служить основанием для указания расходов по приобретению ЦБ при переносе их в депозитарий. Тогда при продаже акций через брокера НДФЛ будет исчисляться с разницы расхода и дохода.

( Читать дальше )