❗️ С 01.01.2025г применить льготу долгосрочного владения (ЛДВ) для ценных бумаг, побывавших на ИИС, станет невозможно (вследствие изменения редакции пп.6 п.2 ст.219.1).

Как было ранее (до конца 2024 года):

— инвестор с ИИС 2 типа,  всё продавал и закрывал ИИС — налог на прибыль не удерживался;

— инвестор ИИС 1 типа, закрывал ИИС, а имеющиеся активы не продавал, а переносил на обычный брокерский счёт, на котором действует ЛДВ, причём его отсчёт начинается не с момента переноса активов с ИИС на брокерский счёт, а с момента покупки их на ИИС. Если прошло 3+ лет, то далее можно продавать их на брокерском счёте с применением ЛДВ.

С 01.01.2025 данная лазейка прикрывается. Если ценные бумаги ранее учитывались на ИИС, то применить к ним ЛДВ будет уже нельзя (даже при продаже на брокерском счёте).

По этому, если планировали воспользоваться ЛДВ при закрытии ИИС-1, времени осталось не так много.

27.08.2024 Станислав Райт — Русский Инвестор

Если вам интересна тема инвестиций и финансовой независимости, то вы можете подписаться на мой канал в Телеграмм. Там намного больше публикаций на данную тему, и можно прочитать практически обо всех семи годах инвестирования. К сожалению, на smart-lab я начал выкладывать информацию только недавно.

( Читать дальше )

Что касается налогового вычета по ИИС, то доходом от биржи, как некоторые, я его не считаю. Соответственно, эти средства я не закидывают опять на биржу, как делают многие, и не учитываю в положительные результаты инвестирования.

 

В уме конечно всё это держу, но все же налоговый вычет по ИИС для меня просто доход от оптимизации налогов (сэкономил — значит заработал!). Приятный бонус от государства, благодаря которому, так много людей вышли на фондовый рынок (в том числе, в некоторой степени, и я тоже).

 

Средства поступившие от вычета по ИИС я просто трачу на свои нужды, либо сохраняю, чтобы потратить потом. Обычно они идут у меня как дополнительные средства на отпуск, которые немного проще тратить, чем кровно заработанные.
В этом году думал купить на них комплект резины, но в итоге, пока просто закинул на вклад в Сбере под 18%.

 

Если уж встал на путь инвестирования, то остановиться порой практически невозможно 😅

 

20.06.2024 Станислав Райт — Русский Инвестор 

( Читать дальше )

Обнаружил, что мне наконец-то из налоговой поступил налоговый вычет по моему индивидуальному инвестиционному счёту.

+51778 рублей
Не спрашивайте куда делись ещё 222 рубля. Вероятно какие-то налоговые недоимки, хотя налоги я всегда плачу четко и в срок.

Был интересный момент — когда я отправлял квитанции о пополнении ИИС, видимо одну из них случайно забыл или она не прогрузилась. Налоговый инспектор запросил уточнения, потом не дождавшись (т.к. я не мог войти в личный кабинет налоговой), сама проверила информацию по пополнения ИИС, и подтвердила одобрила налоговый вычет, деньги поступили мне на счёт. Т.е. вся необходимая для вычета информация в налоговой давно есть.

Так или иначе, средства поступили, хотя и всё это действо немного подзатянулось. Пока для этого мне всё ещё понадобилось собрать и отправить квитанции о пополнении ИИС.
Если правильно понимаю тенденцию, то уже в ближайшие годы (возможно даже в 2025) возврат НДФЛ будет осуществляться в автоматическом порядке. И это было бы прекрасно. Автоматизация процессов экономит человеческие ресурсы, которые можно бросить на более важные цели.

( Читать дальше )