Зато имеет смысл заранее сказать об изменениях в публичных портфелях PRObonds. Оценка доходности портфелей остается относительно низкой. При таргете на 2021 год в 11% портфель высокодоходных облигаций PRObonds #1 имеет результат за 365 дней 7,8%, смешанный портфель #2 – 7,1%.

На прошедшей неделе после длительной паузы в портфелях возобновились изменения облигационных позиций. Сегодня планирую их продолжить. В портфели добавятся бумаги ООО «Главторг», полностью будут выведены облигации OR Group. Купить на первичном рынке облигации «Главторг» несложно на указанные 3-4% от активов. А вывести облигации OR Group с аналогичным весом сложнее, поэтому на вывод в течение текущей недели будет выставляться по ¼ позиции в OR в день.

Портфели PRObonds чуть восстановили показатели. Результат облигационного портфеля PRObonds #1 вернулся почти к 7% годовых (6,9% за последние 365 дней), результат смешанного портфеля #2 составил 6,0%.

Всем доброго дня. Часто приходится готовить декларации 3-НДФЛ для инвесторов по факту включения расходов на покупку ценных бумаг, которые были переведены с одного брокерского счета на другой.

Причем, делать это просят уже по истечение того года, в котором был осуществлен перевод бумаг и их продажа.

Хочу напомнить (а может кто-то и не знал), есть пункт 6 статьи 226.1 НК РФ, в котором четко указано: «при определении налоговым агентом налоговой базы по операциям с ценными бумагами налоговый агент на основании заявления налогоплательщика может учитывать фактически осуществленные и документально подтвержденные расходы, которые связаны с приобретением и хранением соответствующих ценных бумаг и которые налогоплательщик произвел без участия налогового агента, в том числе до заключения договора с налоговым агентом, при наличии которого налоговый агент осуществляет определение налоговой базы налогоплательщика.

В качестве документального подтверждения соответствующих расходов физическим лицом должны быть представлены оригиналы или надлежащим образом заверенные копии документов, на основании которых это физическое лицо произвело соответствующие расходы, брокерские отчеты, документы, подтверждающие факт перехода налогоплательщику прав по соответствующим ценным бумагам, факт и сумму оплаты соответствующих расходов. В случае представления физическим лицом оригиналов документов налоговый агент обязан изготовить заверенные копии таких документов и хранить их в течение пяти лет».

Близится Новый год. Пора думать не только о мандаринах и елке, но и налогах. Окончание календарного года означает, что завершается и налоговый период, за который нужно отчитываться.

Сегодня расскажу про один лайфхак, чтобы уменьшить налог. 

В конце года брокер рассчитает за вас налог по операциям с ценными бумагами на вашем брокерском счете и перечислит его в налоговую службу. Не удивляйтесь списаниям.

Для счастливчиков, которые удачно торгуют в плюс, сумма налога может стать довольно внушительной. Напомню, что прибыль облагается НДФЛ в 13%. 

Налог рассчитывается от финансового результата: доходы от продажи ценных бумаг минус расходы на их приобретение.

Если инвестор купил ценные бумаги, но к концу года еще не продал их, на расчет налога они не влияют! Речь о закрытых сделках. 

А теперь финансовый лайфхак: сумму налога можно уменьшить, если у вас есть незакрытые убыточные сделки. Это называется сальдирование убытков.

Опционные частушки

В ЛЧИ хотел играть
Волатильность продавать
Маркет-мэйкер сайз налил
Дельтахеджер распилил

Где теперь мой капитал?
Кто-то ведь его украл?
А мой брокер заявляет,
Что — «все честно, ты же Квал!»

Вола-шорт иметь всегда -
Может в дом придти беда.
Отобрать и этот дом
И все то что было в нем.

Меня тут упрекнули в чрезмерной чувствительности. Да, ребята, это так. Слишком многое пришлось пережить в 90-е, и разборки с бандитами — это не самое тяжелое. С властями всегда было тяжелее. Это не могло не оставить свой след, в том числе и в обостренной чувствительности к нарушению границ личного пространства.

Власти смартлаба в очередной раз выписали мне горчичник без права переписки. Милостиво разрешив пожаловаться после отбытия наказания.
Срок истек, откинулся, но жаловаться не буду. «Прав не тот кто прав, а тот у кого больше прав.» — © В.Демочка, хотя по-видимому автор не он. На этой площадке законы пишу не я и, не я слежу за правильностью их исполнения. 
Кроме того, те кто сталкивался вплотную с юридическими вопросами, знают, что юриспруденция — наука не точная. И работает все по принципу, сформулированному В.Демочкой.

Есть ли жизнь без смартлаба. Однозначно есть. Когда горчичник мне выписал сам Тимофей, я перестал писать на СЛ. В отличие от троллей моя жизнь от этого не стала хуже, а только лучше. Прошло года полтора, я вернулся, писал посты, правда уже без прежней активности. Чуть прибавил, и снова бан.

Что же, в ответ забаню СЛ, пока на год, там посмотрим. И в самом деле, нахера пасечнику (СЛ) пчелы (пользователи и авторы). Одна морока с ними. Один мой знакомый трейдер забанил себя на фейсбуке и счастлив. Возвращаться не собирается.

А на случай, если я вдруг буду нужен, то найти меня легко. См. выше пока не снесли в оффтоп.


P.S. Тут вопрос поступил, что это мол за бан, когда автор пишет и отвечает на комментарии.
Бан включается в 21-00 по причинам, указанныим в предыдущих сообщениях.
Или раньше, но это если бан последует со стороны смартлаба.

 P.P.S. В личку здесь не пишите. Это будет письмо в никуда.