Иис

Курсы валют ЦБ на 23 мая:

💵 USD — ↘️ 90,1887
💶 EUR — ↘️ 97,8989
💴 CNY — ↘️ 12,4274

▫️ Индекс Мосбиржи по итогам основной торговой сессии вырос на 0,47%, составив 3 444,64 пункта.

▫️ Министерство финансов информирует орезультатах проведения аукциона по размещению ОФЗ-ПД №26246RMFS (погашение 12.03.2036 г.), размещенный объем: 11,157 млрд руб. (при спросе 34,444 млрд руб.), выручка: 10,023 млрд руб., средневз.цена: 89,5783% от номинала, средневзв. доходность: 14,3% годовых.

▫️ Мировой выпуск стали в апреле составил 155,7 млн т (-5% г/г), на РФ из этого объема пришлось 6,2 млн т (-5,7% г/г), пишет World Steel Association.

▫️ ЦБ изучил тенденции сегмента ИИС в I кв. 2024 г., за этот период число ИИС сократилось с 6 млн до 5,9 млн единиц. Судя по тенденциям конца 2023 г., инвесторы предпочли до начала 2024 г. открывать счета старых типов, а к новым относятся с меньшим доверием. При этом стоимость активов, размещенных на данном типе счетов составила 545 млрд руб. (т.е. почти не изменилась).

Инвесторы пока с осторожностью относятся к появившимся в этом году индивидуальным инвестиционным счетам третьего типа, в первом квартале 2024 года было открыто около 138 тыс. таких ИИС. Об этом сообщила пресс-служба Банка России.

Инвесторы пока демонстрируют осторожное отношение к ИИС третьего типа. В первом квартале они открыли около 138 тыс. таких счетов у брокеров, при этом закрыли 197 тыс. открытых ранее счетов первого и второго типа

Регулятор отметил, что на низкую активность инвесторов повлияло то, что поправки в Налоговый кодекс, регулирующие получение налогового вычета по ИИС третьего типа, были приняты только в конце марта.

В целом за первый квартал число всех ИИС сократилось с 6 до 5,9 млн. Снижение произошло как у брокеров, так и в доверительном управлении.

Вместе с тем стоимость активов на ИИС почти не изменилась и составила 545 млрд руб. «Это произошло благодаря положительной переоценке российских акций, которые занимают 38% портфелей», — пояснили в ЦБ. Структура активов остается сбалансированной: в портфелях ИИС существенные доли составляют облигации и инвестиционные паи резидентов, а также денежные средства.

ИИС — особый брокерский счет с налоговыми льготами. Его владелец может рассчитывать на налоговый вычет и/или отсутствие налога с дохода при продаже ценных бумаг, если не закрывает счёт и не выводит с него деньги несколько лет.

До 31 декабря 2023 г. было 2 типа ИИС: — тип 1 (тип А) — возврат 13% от суммы, внесённой в течение года. Максимальная сумма возврата налога 52 000 ₽ в год при пополнении на 400000 ₽; — тип 2 (тип Б) — возмещение НДФЛ на доход от инвестиций без ограничений по сумме. Все ИИС, открытые до 31 декабря 2023 г. можно закрывать без потери вычетов через 3 года.

С 1 января 2024 г. можно открыть только ИИС тип 3. ИИС-3 будет представлять собой брокерский счет с увеличенным минимальным сроком для сохранения льгот: 5 лет — при открытии счета в 2024-2026 гг. и далее срок минимального владения будет увеличиваться на один год каждый год до 10 лет.

Особенности ИИС-3
1. Одновременное открытие до трех ИИС. Льготы будут суммироваться на три счета.
2. Комбинированный налоговый вычет: можно будет возвращать часть НДФЛ (также максимум 52 тыс.р в год), а также освобождать от налога прибыль, полученную за срок владения.

Дивиденды Лукойл в размере 498 рублей на акцию (-налог) поступили на счёт в ВТБ.
Хорошая выплата. В свете последних событий может поддержать наш рынок.

В моём пенсионном портфеле на данный момент накопилось 50 акций, а значит мне причитается 50х498х0,87 = 21663 рубля. Дивиденды будут реинвестированы, правда с этим вопросом я не спешу.

Традиционно, ждём ещё одну выплату в преддверии нового года. Аналитики прогнозируют, что она может быть соизмерима с текущей (488.44р), ну а как будет, узнаем в конце года.

21.05.2024 Станислав Райт - Русский Инвестор

Если вам интересна тема инвестиций и финансовой независимости, то вы можете подписаться на мой канал в Телеграмм. Там намного больше публикаций на данную тему, и можно прочитать практически обо всех семи годах инвестирования. К сожалению, на smart-lab я начал выкладывать информацию только недавно.

Инвесторы продолжают спорить с чиновниками об использовании нового типа индивидуальных инвестсчетов ИИС-3, которые, по замыслу государства, призваны обеспечить длинные инвестиции в экономику во время «спецоперации». Инвесторы не против поучаствовать, но недовольны тем, что им не дают выводить с этих счетов доходы по их инвестициям.

Разбор от Forbes проблемы поднятой АВО и лидерами мнений инвесторов.

Отдайте купоны: почему инвесторы торгуются с государством по поводу ИИС.

bondholders

• Сроки. Если предыдущие ИИС можно было закрывать уже спустя 3 года, то ИИС-3 можно закрыть лишь через 5 лет. И то это для тех, кто откроет его в 2024-2026 годах. Дальше будет по нарастающей: 6 лет в 2027 году; 7 лет в 2028 году; 8 лет в 2029… и так до 2031 года, когда минимальный срок не вырастит до 10 лет. Конечно закрыть ИИС-3 можно будет и раньше, но тогда инвестор лишиться всех вычетов и придётся заплатить все налоги.
• ИИС-3 включает в себя оба вида льгот предыдущих видов. А именно вычет с прибыли и с ежегодно вносимой суммы.
• Забрать средства с ИИС-3 теперь можно в особо тяжёлых жизненных ситуациях. В предыдущих ИИС нужно было в любом случае закрыть счёт.
• Дивиденды и купоны на ИИС-3 будут зачисляться исключительно на сам ИИС-3. Именно из-за этого и шёл спор.