Налоговый вычет

Правила предоставления налоговых вычетов и их лимиты изменяются с 2025 года, в частности, увеличивается размер возврата по имущественному налоговому вычету, сообщил РИА Новости глава комитета Госдумы по вопросам собственности, член Национального финансового Совета Банка России Сергей Гаврилов (КПРФ).

«С 2025 года в России изменяются правила предоставления налоговых вычетов. Рассмотрим, как именно они изменятся и какие суммы можно будет вернуть. Первое значительное изменение касается имущественного налогового вычета. Его лимит остаётся прежним — 2 000 000 рублей, но размер возврата увеличивается при разных ставках. Если раньше налог к возврату рассчитывался исходя из единой ставки 13%, что позволяло получить максимум 260 000 рублей, то теперь сумма возврата зависит от конкретной ставки налога, по которой был уплачен НДФЛ», — сказал Гаврилов.
По его словам, человек с годовым доходом до 2,4 миллиона рублей по-прежнему сможет вернуть максимум 260 000 рублей, а те, кто платит налог по ставке 22%, смогут получить уже 440 000 рублей.

В условиях позитивных новостей и новых исторических максимумов в портфеле (надеюсь, что у каждого так), не стоит забывать про доступные налоговые послабления для налогоплательщиков. Возможно какие-то ваши траты в 2024 году подпадают под вычет.

Подготовил для удобства в табличной форме основные доступные вычеты НДФЛ — инвестиционные, имущественные, социальные.
Таблицу в формате pdf в хорошем качестве можно скачать тут — t.me/CapitalMaker777/479


Срок подачи налоговой декларации для вычета НДФЛ любой в течение года. Если у вас был доход, который необходимо задекларировать, то крайний срок подачи налоговой декларации 30.04.2025 год.

Налоговый вычет возможен для тех граждан, чьи доходы облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Стоит отметить, что также возможно вернуть налоги на расходы за последние 3 года.

Таблицу в формате pdf можно скачать тут — t.me/CapitalMaker777/479

Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) направила в Минфин предложения по улучшению программы долгосрочных сбережений (ПДС), включая возможность использования средств на счетах ПДС для погашения ипотеки с господдержкой. Это позволит гражданам семейных пар использовать накопления для оплаты первоначального взноса или тела долга по ипотеке. Взамен ставка ипотечного кредита должна быть снижена на 50% для участников программы ПДС.

Предложение предполагает двойную выгоду: улучшение жилищных условий для молодых семей и привлечение новых клиентов в ПДС. Однако, как отмечают эксперты, такое решение может усложнить систему и подорвать идею долгосрочности сбережений, так как использование средств на ипотеку через три года участия в программе может противоречить первоначальным принципам ПДС.

Также рассматриваются дополнительные льготы для семей, включая налоговые вычеты и софинансирование от работодателей. Эксперты считают, что несмотря на интересную концепцию, финансовая ситуация большинства граждан не позволяет активно участвовать в сберегательных программах, что ограничивает привлекательность предложений НАПФ.

🔔 ИИС-3: last call

Сегодня последний день подачи заявления в ФНС о трансформации старого ИИС в ИИС-3, если инвестор сделал ее в 2024 году.

Это позволит воспользоваться льготами за ИИС-3 по итогам 2024 года и избежать требований по возврату вычетов от ФНС.

Для подачи необходимо зайти в  личный кабинет налогоплательщика и пройти следующие шаги:

1️⃣ Каталог обращений;

2️⃣ Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения;

3️⃣ Заявление о применении в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31 декабря 2023 (включительно), налоговых вычетов на ДСГ;

4️⃣ Выбираем договор с брокером, который был заключен на ведение старого ИИС;

5️⃣ Проверяем заявление;

6️⃣ Подписываем.

Перешли друзьям/родственникам, чтобы в полночь ваши налоговые вычеты случайно не превратились в тыкву.

***

Веду канал https://t.me/buynotsell в Telegram, где разбираю новости финансов (и не только).

Налоговая выложила на удивление понятный лонгрид с инфой о том, какие изменения в налогообложение вступили в силу с нового года.

На одной странице инфа для физлиц, ИП и юрлиц:

• Прогрессивная пятиступенчатая шкала (подробно писал в этом посте)
• Налог на вклады в банках
• Вычеты на детей, сдачу ГТО.
• и другое.

Очень просто и не ресурсозатратно.

Для этого вам понадобится:
— Сумма до 400.000р включительно
— ИИС старого/нового типа
— Облигации

С пополнений на ИИС мы имеем право на вычет 13%

Надёжные облигационные истории сейчас очень просто собрать со средней доходностью 25%

Например:

Для не квалифицированных инвесторов, это могут быть муниципальные облигации, которые начали делать выпуски с фиксированным купоном 25-26% годовых до 2027-2029 года!
Да вы фиксируете высокую доходность на несколько лет! И всё что вам нужно делать для этого, пополнять счёт и покупать такие облигации.

Примером может стать недавний выпуск Томской области 34072 с фикс. купоном 26% до 2027 года.

Итого: 13% вычет +26% = 39%

Интересна также история с эмитентом Самолёт облигации выпусков 11, 13, 14 дают более 40% годовых. Если вы чуть более рискованны.
Итого: 13% вычет + 40% = 53%

Не перестают быть актуальными облигации с переменным купоном и датой погашения конец 2025 г.

💰 Когда мы говорим о налоговых вычетах, многие в первую очередь вспоминают про индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Но помимо этого инструмента, граждане России имеют ряд других прав и возможностей на получение имущественных и социальных налоговых вычетов. И пока на календаре январские новогодние праздники, самое время немного отвлечься от салатов и в спокойной обстановке спокойно поговорить об этом вместе с вами.

Ведь наверняка некоторые из вас откроют для себя что-то новое, прочитав сегодняшний пост, подготовленный нашим сообществом «Инвестируй или проиграешь». Подписывайтесь — если ещё не с нами, ну а мы начинаем!

🧮 Итак, в первую очередь нужно напомнить, что налоговый вычет доступен тем гражданам, чьи доходы облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Это, пожалуй, самый главный и определяющий момент. Причём помимо заработной платы и доходов по договорам гражданско-правового характера (ГПХ), сюда относятся также:

✅ Поступления от аренды имущества

✅ Поступления от продажи или дарения недвижимости