Постов с тегом "Налогообложение на рынке ценных бумаг": 1864

Налогообложение на рынке ценных бумаг


Оптимизация подоходного налога

Наступили последние дни для того, чтобы уменьшить подоходный налог с торговли на фондовом рынке в этом году. В понедельник будет последний день, когда ещё можно что-то изменить. Так как в режиме Т+2 сделки вторника и среды (29-30 декабря) пройдут уже 4-5 января и на подоходный налог этого года уже не повлияют.

Что можно сделать тем, у кого по итогам года прибыль? Закрыть убыточные позиции, хоть на несколько секунд. Вы зафиксируете убыток по сделке и уменьшите налогооблагаемую прибыль. Если вы ждёте по этим позициям прибыль и собираетесь держать их дальше, просто выкупите их сразу после продажи. Комиссией придётся пожертвовать. А вот прибыльные позиции до вторника лучше не фиксировать, чтобы не увеличивать прибыль. Если планируете их зафиксировать, отложите на вторник-среду.

Те, у кого по итогам года получился солидный убыток, могут его уменьшить. Это даст возможность уменьшить налогооблагаемую прибыль в следующем году. Надо делать наоборот, закрывать до вторника прибыльные позиции и не трогать убыточные. Если эти позиции планируете держать дальше, выкупайте их после продажи. Что это даст? Фиксация прибыли уменьшает наш налогооблагаемый убыток, так как налог мы всё равно не платим, ни с большого убытка, ни с маленького. Зато в следующем году налогооблагаемая прибыль будет меньше, так как цена покупки акции будет более высокой. 

Полезный инструмент - декларирование дивидендов от иностранных компаний

Подготовил для вас таблицу, о которой писал месяц назад. По многочисленным просьбам, выкладываю заранее.

Сохранить свою копию можно, открыв по ссылке и нажав ФАЙЛ — СОЗДАТЬ КОПИЮ.

Вкладки:
1. Дивиденды. Для заполнения данных. Детали ниже.
2. Курс доллара ЦБРФ на дату. Вкладку не трогаем, там оф. курс ЦБ на дату. В дни 23.12.2020-31.12.2020 курс обновится автоматом во всех ваших копиях, от вас действий никаких не требуется.
3. Где брать данные. Инструкции, где найти данные. Пока есть по трём брокерам (Тинькофф, ВТБ, Открытие), призываю вас поделиться своим опытом по другим брокерам в комментариях к посту, и я добавлю в таблицу.

Внесение данных
Серые поля не трогаем. Заполняем только белые поля:
1. Тикер. Тут всё понятно, тикер компании. Если это «полуроссийская» компания с Мосбиржи (пример: X5, Полиметалл, Тинькофф Групп), то вносим тикер в формате MCX:TCSG или MCX:POLY.
2. Страна. Чаще всего это США. Для «полуроссийских» компаний могут быть разные юрисдикции, воспользуйтесь гуглом. Не думаю, что это критическая ошибка, если неверно укажете страну.



( Читать дальше )

Как меньше платить налоги?

Простите меня, понимаю что для кого то это просто, для меня не очень-)

2020 году, у меня были убытки по акциям, ну примерно на минус 2% от депо, я уже зафиксировал в этом году эти убытки.

Но также в 2020 году у меня была прибыль на 59т.р, мне нужен был кеш и я с брокера выводил деньги, при выводе он у меня удержал 6т.р налога и ещё я должен 1.5т.р налога. То есть вообщем я за 2020 должен 7670 рублей налогов.


Я давно где то читал информацию, что можно не платить или меньше платить налогов если фиксировать убытки по акциям.


Вот мой случай: у меня есть сейчас шесть акций по которым убыток 16680 рублей, эти убытки я ещё не фиксировал.


У меня вопрос: насколько выгодно! продать эти акции? Чтобы как я понимаю мне смогут вернуть уже уплаченные мною налоги в апреле 21 года, или я не правильно понимаю? Или же из 59000-16680=42320 и именно из 42320 будут вычитывать налоги а это 5501. А было 7670, и мне тогда должны вернуть в апреле 21 года 2169р. Или я вообще не прав?

И почему многие советуют продать, убыточные акции а потом сразу купить. А потом же ты все равно когда они в плюс выйдут продаш их и заплатишь налоги, зачем тогда вообще закрывать убыточные акции? Это наверное с расчетом только, чтобы три года их держать?


Правда не пойму. Что выгодней. Закрывать мне и мне сейчас акции у которых минус 1 или не стоит закрывать? Я не могу понять как выгодней?

Новые налоги на облигации в 2021 году. Что важно знать.

2021 году власти вводят новые налоги на купоны по облигациям. Рассказываем, насколько радикально изменилось налогообложение облигаций и есть ли способы сократить выплаты?


Новые налоги на облигации в 2021 году. Что важно знать.

Новые налоги на облигации в 2021 году. Что важно знать.

( Читать дальше )

Как обмануть государство и заплатить только 13% с дохода от облигаций.


    Коллеги, я долго думал, что делать бедному физику, попавшему на очередные налоги государства. Итак, все уже знают, что с 1 января 2021 года придется платить 13% налога с купонных доходов по облигациям. Мало того, как я понял (но это неточно), брокер будет удерживать 13% с любого купонного дохода, выплаченного в 2021 году физическому лицу (за исключением ИИС), не обращая внимание на срок начисления этих доходов. То есть, если по облигации полугодовой купон выплачивается в январе, то 13% возьмут со всего купона, несмотря на то, что часть НКД была за 2020 год.
   Что решил сделать я держатель — диверсифицированного портфеля облигаций, чтобы государство взяло только 13% по купонному доходу за 21 год.
1. Продаю сейчас все облигации, покупая на вырученные средства короткую офз.
2. перед НГ меняю ОФЗ на другую короткую ОФЗ. (таким образом я фиксирую все доходы в этом году)
3. после нового года постепенно продаю свою ОФЗ
4. инвестирую средства в бумаги с неблизкой выплатой купона, используя калькулятор доходности облигаций для физика.
5. при приближении купона по облигации меняю бумагу на бонд с более дальней выплатой купона.

   Зачем пишу сюда? Ну, во-первых, я за пару недель уже ополовинил свой пакет субфедов в пользу ОФЗ. Во-вторых, может кто-то меня в чем-то поправит или предложит что-то другое.

НДФЛ

Объясните, допустим есть доход с трейдинга и доход с наемной работы. Вместе он превышает 5 млн, а по отдельности нет. Как будет вычитаться 15% НДФЛ, брокер будет узнавать, нет ли где еще заработка или это все на совести налогоплательщика останется?

В продолжение темы налогов - вот Вам наипростейший метод минимизировать издержки любому пассивному российскому инвестору

Данная элементарная схема подходит для большинства неискушённых инвесторов, не пытающихся переиграть рынок и не только.

Покупаем фонды ВТБ (например, VTBX на Индекс Мосбиржи) через ВТБ-брокера и держим их минимум 3 года (либо на ИИС типа Б).

В итоге получаем:

— комиссия за покупку и продажу 0 рублей (т.к. покупаем через ВТБ);

— комиссия за обслуживание брокерского счёта и депозитарная 0 рублей (если тариф «Мой онлайн»);

— налог на прирост капитала 0 рублей (3 года или вычет типа Б);

— налог на дивиденды 0 рублей, т.к. российские фонды налоги с дивидендов не платят, а сразу реинвестируют в стоимость пая, а налог с самого прироста пая мы обходим предыдущим методом;

— комиссии за управление фондами одни из самых низких в России (к примеру, с условных 100 рублей при росте пая на 15% мы заплатим около 2 рублей налога при продаже, комиссия же, например, VTBX равна 0,69% от суммы, то есть это со 115 рублей 0,8 рубля в год.);

— банкоматы и офисы ВТБ есть практически везде, что также снижает возможные транзакционные издержки и т.д.

(Не является рекламой ВТБ и инвестиционной рекомендацией, все факты объективные и метод неплохой).

(Если увидели какие-то изъяны в схеме, напишите, всем будет полезно).

 


про "справедливые" и не очень налоги

    • 16 декабря 2020, 11:58
    • |
    • Gregori
  • Еще

глянут топик «Инфляция, налоги и дьявол». как бы да. Но это много в чем выражаеться.
1. Собственно инфляция. но тут как раз вполне логично. это общая практика в законодательсве. И например снижать ЗП ниже той что была в абсолютном значении по закону нельзя без согласия работника. А вот не индексировать и тем самым понижать ЗП в покупательной способности- можно. Десяток лет не индексировали- и ЗП в 2 раза ниже уже.
2. Налог на валютную переоценку.  Заработал деньги. Инвестировал. А рубль возьми и уйди вниз. инвестор в этом виноват? нет, поддержание стабильного курса нац валюты это задача гос-ва а не его. Но гос-во же его за это штрафует через налоги. Особенно печально с евробондами выходит-купил облигацию допустим веба в евро год назад, купон маленький, цена на неё в процентах упала, но налог будь добр заплати т к цена в рублях выросла

3. отсутствие сальдирования. За хэджировал лонг по акциям шортом по фьючерсу. или опционами. На ФР -доход, на срочке- убыток. Не сальдировать их нельзя- это можно только в рамках рынка одного делать.   Причем изменять размер позиции вместо такой квазиоблигации конечно можно, но тоже не бесплатно. Я не про спреды и не про ликвидность (всё таки об обычном физике говорим). А про  льготу за долговоременое владение. И принцип учета бумаг Fifo. Первое купил- первое продал. то есть условно   купил 1000  акций сбера. продержал 2.5 года, купил ещё тысячу, а потом тысячу продал- и уже нет льготы. т к продал первые купленные акции. продать последние не трогая первые что бы получить по ним вычет нельзя. Разве что по разным брокерским счетам их разбивать.

Или так- купил облигацию, скажем дэни кол. Заплатил с купона налог (35% между прочим-купон значителен, но инвестор платит за него повышенным риском по всему телу облигации), а облигация возьми да дефолтнись. И лежит себе на 2% от цены никому не нужная.  то есть суммарный возврат по этой инвестиции- глубоко отрицательный. Но налог с купонов всё равно заплати. Аналогично- с дивидендами акций.

 

 


....все тэги
UPDONW
Новый дизайн