Так как дивиденды выплачиваются ежемесячно, то вполне возможно, что доходность посчитана по формуле сложных процентов, подобно тому, как считается YTM для облигаций. Найдите эквивалентную годовую доходность подбором параметра в Excel (это, кстати, все равно следует сделать, чтобы знать правду), может быть, она заметно ближе к тому, что называет УК.