Напоминаем, что в 2024 году вернулся налог на материальную выгоду, о котором многие инвесторы уже успели забыть. Собрали для вас важные факты о нем.

• Материальная выгода — это доход. Возникает, если вы покупаете ценные бумаги дешевле их рыночной стоимости или получаете безвозмездно.

• Налоговая база по матвыгоде определяется, как превышение рыночной стоимости ценных бумаг с учетом предельной границы колебаний рыночной цены этих бумаг, над суммой фактических расходов на их приобретение.

• НДФЛ на матвыгоду с инвестиций — 13 или 15% в зависимости от вашего дохода.

• Налог удерживается при следующем выводе денег с брокерского счета, по итогам года либо при закрытии счета.

• Матвыгода может быть учтена, как расходы при продаже бумаг. При условии, что с нее был не только исчислен, но и уплачен НДФЛ.

• В некоторых случаях налог на матвыгоду нужно платить самостоятельно, чтобы учесть ее в составе расходов. Например, когда бумаги куплены и проданы в один год, а брокер не смог удержать НДФЛ из-за отсутствия кэша на счете. При продаже ценных бумаг налоговая база считается, как доходы минус расходы. Пересчитать ее и учесть все расходы можно будет только после фактической уплаты НДФЛ на матвыгоду.

( Читать дальше )

Продолжаю покупать дивидендные акции и облигации. Основная задача — получение максимальных дивидендов и купонов на горизонте 10 лет. 2 года и почти 3 месяца уже позади. Все сделки и ежемесячные отчеты публикую на канале.

Купил с 29 марта по 9 апреля:

• 4 акции МД Медикал групп,
• 10 акций Московской биржи,
• 3 акции Северстали,
• 1 акция ИКС5,
• 1 акция Новатэк,
• 3 облигации Селигдар 2Р,
• 7 ОФЗ 26244.

Стратегия

На этот год выделил следующее соотношение акций, облигаций и золота: 55/43/2%. Сейчас доля акций составляет 51,8% (заметно снизилась), облигаций 47,5%, остальное 0,7% ₽ и маленькая доля золота.

Акции в будущем дадут основной рост портфеля. Это случится рано или поздно, а горизонт инвестирования позволяет в крайнем случае подождать. Главное чтобы не напрягала волатильность, что последнюю неделю актуально как никогда.

Пока США и Китай меряются пошлинами, все мировые рынки ушли в коррекцию (но вчера вечером опять все начало расти после того как Трамп отложил на 3 месяца введение тарифов в отношении ряда стран). А наш фондовый рынок вместе с мировым двигался вправо и вниз до вчерашнего вечера.

( Читать дальше )

Признавайся: сколько раз ты покупал акции на хайпе и потом с сожалением продавал на просадке? Да, бывает. И чаще всего виной всему – эмоции и скрытые шаблоны мышления. Чтобы не попадать в эти ловушки, я собрал для тебя топ-5 книг по поведенческой экономике, которые помогут инвестировать с умом и без лишних нервов. Читаем, запоминаем, становимся мудрее!
🧠 Думай медленно… решай быстро – Даниэль Канеман

Книга о двух типах мышления. Первый – быстрый, как молния, но часто ошибается. Второй – медленный, вдумчивый, но ленивый. Почему это важно инвестору? Да потому, что решения на бирже чаще принимаются интуитивно и эмоционально, а это прямой путь к ошибкам.

Выводы для инвестора:
• Перед сделкой замедлись и подумай еще раз.
• Эмоции – плохой советчик, не поддавайся страху или жадности.
• Интуитивные решения проверяй холодной логикой.

🧩 Предсказуемо иррациональные – Дэн Ариели

Мы любим считать себя разумными, но ведем себя удивительно глупо. Ариели весело рассказывает о шаблонах нашей иррациональности, от которых сложно избавиться – зато можно научиться их видеть заранее.

( Читать дальше )

С 1 января 2025 года применяется обновленная прогрессивная шкала налогообложения. Две ставки НДФЛ сохранились лишь для части доходов. Список смотрите на фото.



До 01.01.2025 года удерживали:

— 13% с налоговой базы до 5,0 млн ₽;
— 15% с превышения по всем доходам, кроме продажи имущества

С 01.01.2025 года удерживают:
— 13% с налоговой базы до 2,4 млн ₽ в год;
— 15% с превышения, если налоговая база из списка больше 2,4 млн ₽ (см. фото)

⚠️ Важно

• Ставка НДФЛ по таким типам дохода определяется отдельно от других налоговых баз, не указанных в этом списке.
• Ставка НДФЛ по дивидендам определяется брокерами и УК всегда обособленно, без учета других доходов.
• В сводном уведомлении ФНС посчитает совокупность всех налоговых баз из списка (см. фото) и доначислит 2% при необходимости.

Пример 1
В 2025 году вы получили дивиденды в сумме 1 млн ₽, купоны — 1 млн ₽, а налоговая база от погашения облигаций составила 1 млн ₽. Брокер удержит 13% — 390 000 ₽, а ФНС начислит «доплату» 2% на превышение 2,4 млн — 12 000 ₽. Срок уплаты 01.12.2026 г.

( Читать дальше )

     Автор ведёт речь не только о сохранении капитала в семье, но и о его влиянии на неокрепшие умы молодёжи. Поэтому делает несколько предостережений и рекомендаций наставникам. Ну и естественно несколько правил по сохранению финансового, интеллектуального и социального капиталов, через поговорку «чётвертое поколение ходит в одной рубахе».

• Когда семья перестаёт воспринимать себя как первое поколение, она рискует столкнуться с застоем во втором и упадком в третьем поколении
• Состояние создаётся из трёх капиталов: человеческий, финансовый, интеллектуальный
• Способность системы управления семьи адаптироваться к притоку и оттоку энергии — залог успешного сохранения состояния
• ни свободный доступ к капиталу, ни отлучение от него ещё не гарантируют успех в жизни
• упражнение “какая на мне шляпа”
• Люди охотно отказываются от обладания, но не от возможности принимать решения
• Шесть функций наставника:
•      Умение ставить вопросы, а не давать готовых ответов

( Читать дальше )

    По портфелю пока в минусе с начала года, примерно 3,4% а если в абсолютном значении чуть больше миллиона руб. Состав 34% — Сургут ап. как и говорил раннее докупаю потихоньку. 29% — LQDT распродаю потихоньку. 9% — CNYM  держу.  10% — GLDRUB держу. 18% — Депозиты. По поводу Трампа не испытываю, как позитивных так и негативных ожиданий, все будет идти как идет! А это человек ветер, много говорит, но мало делает, а если и делает, то моментально, что сделал вертает назад. Единственно, что от него есть, так это волатильность. Но сегодня не об этом.)

    Почитал я новости о том, что делают дилеры хорошие скидки, супер скидки на автомобили и решил, а не купить ли мне новую тачку, тем более, что 24 год был ударный и в сумме 10 лямов наколотил. И мой портфель суммарно уже Шадринский догнал, а может и перегнал уже, хрен его знает с этими колебаниями. Годы идут и если деньги не тратить от них проку мало. И решил обновить себе «таз». Посмотрел и решил, что наиболее подходящим вариантом с точки зрения качества, комфорта и цены будет для меня машина geely monjaro. Флагман этой марки, экстерьер спокойный европейский да и все современные опции есть, да и движок очень даже динамичный с классической АКПП, а не проблемная ДСГ.

( Читать дальше )

Приветствую на канале, посвященном инвестициям! 24.03.25 вышел отчёт по МСФО за 2024 год компании Лукойл (LKOH). Этот обзор посвящён разбору компании и этого отчёта.

Для данной статьи доступна видео версия: YouTube и RUTUBE.

Больше информации и свои сделки публикую в Телеграм.

О компании.

ЛУКОЙЛ — одна из крупнейших публичных вертикально интегрированных нефтегазовых компаний в мире, на долю которой приходится около 2% мировой добычи нефти и около 1% доказанных запасов углеводородов. Всего доказанные запасы превышают 15 млрд баррелей в нефтяном эквиваленте. Они распределены в девяти странах мира. Их хватит на 18 лет работы.

Основные проекты по добыче сосредоточены в России, Средней Азии и на Ближнем Востоке. Кроме разведки и добычи основными видами деятельности компании являются также переработка и реализация углеводородов.

( Читать дальше )

На носу апрель, а это значит, что самое время присмотреть место для выгодного размещения средств на второй месяц весны.

Всем привет, с вамиCaptain — автор небольшого блога про личные финансы, инвестиции и FIRE.
Жми на морковку 🥕 и присоединяйся, будем повышать уровень финансовой грамотности вместе!!

Ключевая ставка уже который месяц держится на уровне — 21%, но это не мешает банкам планомерно снижать ставки по своим накопительным продуктам, однако и сейчас присутствуют хорошие варианты для размещения средств.

Следующее заседание по «ключу» состоится 25.04.2025.

Ну, а пока предлагаю вам ознакомиться с лучшими предложениями от банков для размещения денег на короткий срок в аперле, по мнению Captain.

---

🥕 ТОП-5 НС С НАЧИСЛЕНИЕМ НА ЕЖЕДНЕВНЫЙ ОСТАТОК:

*можно пополнять/снимать в любой момент, процент начисляется на каждый день.

1) 22% — МТС Банк с НС «МТС Счет» на сумму до 2 млн, для всех у кого это первый НС и у кого нет вкладов более 90 дней, сроком на 2 мес, однократно;

( Читать дальше )

     Я вот люблю оказываться не правым. Это самый ленивый и простой способ умнеть. Сформулируй мнение по вопросу, а дальше сиди на берегу речки и жди. Если ты был прав — молодец, но если ты облажался — это же прекрасно! Твоя картина мира приросла ценным знанием, чем сильнее ошибся — тем больше. Кому-то, наверное, этот способ требует воли, воя и скрежета, а мне ничего, не больно...

     Но это присказка, давайте поделюсь, как был не прав. Мне всегда казалось, что фундаментальный анализ — та еще алхимия. Исключения, конечно, бывают. Трудно отрицать многолетнюю альфу таких игроков, как «Арсагера», «Аленка» и т.п. Но мне казалось, это в жанре скорее искусства, чем науки. Я и сам в это пробовал, более-менее представляю предмет, но… простой и тупой моментум у меня шел обычно получше, чем вся сложная баффетология. Ну и раз простой инструмент отлично работает, зачем нужен сложный?

     Помню даже, я предлагал в какой-то статье мысленный эксперимент.

( Читать дальше )

Всю свою сознательную жизнь я жил в Москве. Теперь я живу в испанской деревне в своем доме, сижу в баре с русскими айтишниками, выращиваю апельсины и закатываю оливки. А с вами в статье поделюсь, как в Испании купить жилье, сколько стоит тут жизнь, почему арендовать машину выгоднее, чем покупать и как заставить электроснабжающую компанию работать на вас. 

Я журналист и возглавляю информационное агентство, которое освещает события в Центральной Азии. Всю сознательную жизнь я прожил в Москве, куда переехал после распада СССР.

В 2018 году я с женой и ребенком решили переехать в другую страну. Мы хотели найти место, где сын сможет получить качественное образование, а мы с супругой — комфортно жить на пенсии. Так, я продал часть бизнеса в России, а на вырученные деньги мы стали искать жилье. 

Выбирая страну для переезда, мы остановились на Испании. Раньше мы несколько раз путешествовали по этой стране и каждый раз не хотели уезжать. Нам нравилось всё: солнце и тепло почти круглый год, спокойный ритм жизни, вкусная и дешевая еда, доступная медицина. А главное, там дешевое и качественное образование в университетах. 

( Читать дальше )