Налогообложение на рынке ценных бумаг

Завтра 17.02 старт торгов, пора поговорить о налогах, чтобы никто не забыл.

❗️Это касается только тех, кто купил акции до редомициляции.

После редомициляции акций Русагро для расчета налога учитывается только 10,94% от расходов на покупку актива. Это приводит к значительному увеличению налоговой базы и суммы налога. Разберем на примере.

Условия:
Допустим, у нас есть 500 акций Русагро, которые купили по 750 руб. за акцию и хотим продать по цене 1400 руб. за акцию. Ставка НДФЛ составляет 13%.

Расчеты:

1️⃣Фактические условия (учет 10,94% расходов для налога):

Как будто акцию мы купили за 750*10,94%= 82,05 руб.
Зачет в качестве расходов по все позиции: 500 шт *82,05 руб.= 41 025 руб.
Прибыль с продажи: 500 шт*1 400 руб. = 700 000 руб.

Итого налог с суммы: (700 000 руб. — 41 025 руб.) * 13% = 85 666 руб.

Итоговая реальная прибыль инвестора: 500 шт* (1400-750 руб) — 85 666 руб. = 239 334 руб.

2️⃣ Гипотетические условия (учет всех расходов):

Затраты инвестора 500шт*750 руб= 375 000 руб.

( Читать дальше )

Коллеги-трейдеры, подскажите, пожалуйста, есть ли на примете качественный сервис (услуга) по составлению налоговой декларации за 2024 год со всеми приложениями по операциям у иностранного брокера?
Посмотрел отзывы на ndflka.ru и что-то опасаюсь туда обращаться.Хотелось бы услышать совет от того, кто сам реально пользовался услугой и остался доволен.

Сегодня хотим поделиться кейсом из нашей практики.

К нам обратился Олег* с задачей вернуть налог с брокерского счета в Финам — 300 тыс. рублей. Но в процессе выяснилось, что оснований для этого не нет. Однако! Мы нашли другую проблему с брокером БКС и она оказалась настоящим сюрпризом.

🚫 Справка 2-ндфл
Когда эксперт НДФЛки проверял документы, выяснилось, что в 2-НДФЛ от БКС за 2023 год не был учтен налоговый вычет.
Брокер зафиксировал чистый доход без затрат и льготы на долгосрочное владение (ЛДВ).
В ходе переговоров с представителем БКС эксперт НДФЛки предложил внести изменения в 2-НДФЛ, но… брокер отказался.

✔️ Декларация 3-НДФЛ
В итоге решили подавать документы напрямую в ФНС. В декларации:

1. учли затраты, связанные с покупкой еврооблигаций, что снизило налогооблагаемую базу на 6 млн. рублей;
2. применили ЛДВ, что уменьшило НДФЛ еще на 1 млн. рублей.

😨 Налоговое уведомление
А еще на момент обращения в сервис у Олега был долг по налогу — 7 млн. рублей (!!!). После подачи декларации было направлено обращение в ФНС о пересчете задолженности.

( Читать дальше )

Подскажите как будет на практике? В том году один знакомый шортил фьючерс на золото и получил 100 тыс убытка. Брокер Сбер.
В этом году снова хочет продолжать стоять в шорт.
Вот допустим этот глупец заводит на счет 100тыс. И допустим золото упадет, так что он заработает (вернет назад) эти свои 100к.
Допустим все это произойдет за месяц. И вот через месяц он захочет вывести 200к.
Знатоки!
Внимание вопрос!
Сбер учтет тот убыток при выводе денег со счета? Полагаю, что нет.
Можно ли как то так сделать, чтобы учел?

Сегодня я провел операцию сальдирования убытков с целью снижения будущего налога на 44 тысячи рублей. 
Суть операции заключалась в следующем: у меня была позиция по акциям компании «Транснефть», которая находилась в убытке на сумму -44 000 рублей📉. 
Я продал весь пакет акций и сразу же выкупил аналогичный объем. Таким образом, я зафиксировал убыток в размере ⛔44 000 рублей. Теперь эта сумма будет отражена в отчетах брокера как отрицательный доход. В дальнейшем налог от купонов, и прибыли с проданных акциях при ребалансировки, будут суммироваться с отрицательной доходностью по позиции «Транснефть» (-44 000 рублей).

🔵Преимущества операции: 
✅1. Я не буду платить налог с полученных купонов и прибыли при закрытии положительной позиции, так как они будут компенсированы зафиксированным убытком.  
✅2. Количество акций осталось прежним, что позволяет сохранить позицию на рынке.  
✅3. Психологически комфортнее наблюдать за небольшим убытком или уже растущей позицией, чем за значительным минусом.

( Читать дальше )

репост с канала на Дзене
dzen.ru/a/Z5i5697I8ynmK0N2?share_to=link

Сегодня — много букв((В данной статье обращено внимание на один вопрос — умение рационально распорядиться своими активами (деньгами) в конце налогового периода тем кто работает на фондовом рынке.

Есть ряд значимых нюансов которые следует учитывать.
Многие все эти вопросы знают конечно — не сомневаюсь

Преамбула — где смотрим сумму НДФЛ
В личном кабинете инвестора у любого брокера есть доступ к еженедельным отчетам по расчету НДФЛ с накопительным итогом. В конце налогового периода (календарного года) делается итоговый за год.

То есть на протяжении всего года, инвестору всегда можно отслеживать налогооблагаемую базу — в плюсе она или в минусе после выплат и удачных сделок.

Например:






( Читать дальше )

Допусти есть на счете 1милн
Налоги не платятся если акции пролежали 3 года
Допустим, по торговой системе в году генерится 50 сделок (1 сделка за неделю).
1милн/50 = 20тыс — это сумма которой можно торговать при каждой сделке чтоб в принципе не платить налоги со сделок
при условии что первоначальная сумма пролежала 3 года в акциях на счету.
Если на счету 5 милн, то каждая сделка будет на 100 тыс
Удачи!

Ребята, привет!

Может кто в курсе:
Налог с облигаций платится с прибыли или с тела  купленных облигаций..?

Облигаций было  куплено на 800тыс.примерно, содрали 105 тыщ… налогом..  облигации Газпромбанк 001

C 2023 года был введен налог на доход, полученный с вкладов и накопительных счетов.

Cогласно статье 214.2. Налогового Кодекса РФ налоговая база данного налога определяется как превышение суммы доходов в виде процентов по всем вкладам над суммой процентов, которая рассчитывается как произведение 1 млн. ₽ и максимального значения ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации из действовавших по состоянию на 1-е число каждого месяца в указанном налоговом периоде.

В настоящее время ключевая ставка составляет 21%. Если до 1 декабря 2025 года ключевая ставка не будет выше 21%, то сумма процентов, не облагаемых налогом в 2025 г. составит 210 тыс.₽.

В случае увеличения ключевой ставки в 2025 г. необлагаемая налогом сумма увеличится. Но в целом по году составит не менее 210 тыс.₽.

У налога есть особенности:

1. Проценты учитываются в налоговой базе именно в том году, когда будут выплачены банком. Т.е. открыв вклад условно сегодня на срок 1 год и с начислением процентов в конце срока проценты будет начисляться уже в следующем году, тем самым налоговая база за этот год снизится.

( Читать дальше )

    В конце декабря (29.12. 23г.)  активы были централизованно переведены от брокера Открытие в шарагу ВТБ.  Имел неосторожность  не отказаться от миграции !

          В итоге в праздничные дни 1,2 января 24г. пришлось дважды ехать в дежурный офис банка втб.

         Это было только начало всех танцев с бубном в втб за 24г!

      По сути, каждый месяц приходилось править какие- то косяки этой богадельни. Это отдельная  тема для отдельной Конференции Мартынова-кого из называющих себя брокерами нужно обходить стороной! Но он по другую сторону окопа..

         Отдельный вопрос требование кухни втб подписывать ежемесячно так называемый реестр сделок (поручений)- иначе они Блокируют работу в торговой системе!??

          Как следствие, клиенты вынуждены подписывать эти реестры не глядя –чтобы разблокировать свои счета.

( Читать дальше )