ОФЗ

Итак, законопроект, облагающий налогами вклады и купоны по облигациям, подписан. Вступают изменения по НДФЛ в силу с 2021, но можно уже на основе информации из закона делать умозаключения и начинать приспосабливаться к новой реальности.

Посмотреть данные по законопроекту можно на сайте Думы: https://sozd.duma.gov.ru/bill/862653-7 Рекомендую смотреть выжимку «Заключение Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам» — в ней хотя бы частично закон переведён с чиновничьего языка на русский: http://sozd.duma.gov.ru/download/5946A985-9E70-46B7-8A50-E9158D6A8C0E

• Новые изменения в НДФЛ вступают в силу с 01.01.2021;
• В части вкладов — НДФЛ облагается процентный доход с процентов, превышающих произведение 1 млн рублей и ключевой ставки ЦБ РФ (сегодня это 6%). Пример будет ниже;
• Раскидать по разным банкам не получится — они отправят ваши данные в ФНС, и ФНС будет суммировать и считать;
• Считать самостоятельно налог и подавать декларацию самостоятельно не нужно — всё посчитают за вас, вам останется только заплатить 1 раз в год, начиная с 2022 года (оплата за 2021-й);
• В части облигаций — отменяются все льготы по купонам, введённые 3 года назад: теперь НДФЛ облагаются любой купонный доход с любой суммы. НДФЛ облагаются купоны даже с муниципальных и федеральных облигаций (ОФЗ тоже, да);
• НДФЛ по купонам облигаций, как и НДФЛ по всем остальным биржевым штукам, за вас посчитает брокер и удержит с вас нужную сумму (для простоты понимания — будет теперь как с дивидендами с российских акций).

За квартал цена портфеля изменилась на 46% (или на 8 процентных пункта от исходной цены портфеля).

При этом зафиксирована прибыль:

ГМК «Норникель»    67908
Золото    20430
ОФЗ    480
Палладий    10714,5
РосТелеком    2530
СургутНефтеГаз привилегированные    2508
ТрансНефть    5262
Сумма     109832,5

Вариационная маржа в % средств на рынке на начало периода:

АэроФлот    -12,15
Нефть Brent    -5,3
Палладий    -4,1
РосНефть    -3,78
Платина    -3,27
Валютная пара AuD|USD    -1,43
ФСК ЕЭС    -0,86
АлРоса    -0,75
Валютная пара Euro|USD    -0,38
СберБанк    -0,23
Золото    -0,12
ОФЗ    0,05
Валютная пара USD| JPY    0,08
МТС    0,11
СургутНефтеГаз привилегированные    0,25
Валютная пара USD| CHF    0,25
РосТелеком    0,25
СеверСталь    0,39
СберБанк привилегированные    0,4
НЛМК    0,46
ТрансНефть    0,52
Серебро    0,68
РусГидро    0,76
Индекс РТС    1,16
Магнит    1,48
МосБиржа    1,7
Валютная пара GBP|USD    1,91
ТатНефть    2,83
НоваТЭК    5
ЛУКОйл    6,32
ГМК «Норникель»    6,79
СургутНефтеГаз    9,06
ГазПром    10,79
Валютная пара USD|RUR    19,1

💡Инвестиционная идея💡

Покупка ОФЗ-н с премией в 100 б.п. к кривой ОФЗ

❗️Облигации федерального займа для населения торгуются с рекордной премией к кривой ОФЗ (около 100б.п.), позволяя зафиксировать доходность 7,7% годовых почти на 3 года.

📊Цена продажи ОФЗ-н определяется Минфином раз в неделю. И сейчас они продаются фактически по ценам минувшей недели, когда на рынках была повышенная нервозность перед заседанием Банка России.

⏱️С понедельника будут новые цены продажи и, вероятно, заметно более низкая доходность.

Покупка ОФЗ-н доступна в ВТБ Мои Инвестиции 👍


Источник- телеграм-канал ВТБ Мои Инвестиции