налогообложение на рынке ценных бумаг

Друзья, доброй всем субботы!
Если у кого-то из вас есть вопросы по теме формирования и заполнения уведомления об участии в иностранной организации, уведомлении о контролируемых иностранных компаниях, порядка расчета прибыли КИК, приглашаю посмотреть мое видео.
Я в ролике постаралась охватить самые «нужные» моменты. Если будут вопросы, обязательно пишите.
Меня в последнее время часто спрашивали о том, в каком случае заполняется декларация 3-НДФЛ по факту прибыли КИК (контролируемой иностранной компании). Я об этом как раз рассказываю и привожу примеры заполнения декларации 3-НДФЛ для двух случаев: когда налог платить не надо и когда НДФЛ следует оплатить.

Уважаемые клиенты ВТБ!

Сообщаем Вам, что, действуя в качестве налогового агента, Банк ВТБ (ПАО) по итогам окончания налогового периода 2019 год произведет  расчет налога на доходы клиентов — физических лиц, полученных на рынке ценных бумаг и срочном рынке в 2019 году.

Удержание налога и возврат излишне уплаченного налога за 2019 год будет производиться Банком с 09 января 2020 года по 22 января 2020 года.

Информация о размере налога, начисленного за 2019 год, будет содержаться в «Расчете налога на доходы физического лица по операциям с Ценными Бумагами и производными финансовыми инструментами за период с 01.01.2019 по 31.12.2019».

Указанный документ в случае наличия у Вас финансового результата за 2019 год будет направлен на Ваш адрес электронной почты в период с 06 января 2020 года по 09 января 2020 года.

( Читать дальше )

Завершается год, а это значит что до 31 января брокер удержит с вашего счета 13% от профита за этот год. Платить налоги не очень приятно, особенно если получен солидный профит. Есть совершенно законный способ перенести уплату НДФЛ  с января на декабрь 2020 г., по сути получив отсрочку на год. Как это работает? Брокер обязан удержать налог только при наличии на счете денежных средств. Если на все деньги куплены ценные бумаги, налог удержан не будет и брокер сообщит вам и в ИФНС о сумме начисленного НДФЛ и о том, что налог не был удержан. Этот налог необходимо будет уплатить до 01 декабря (п.6 ст.228 НК РФ). Сумма появится в личном кабинете налогоплательщика.

Первая часть
Вторая часть

09.12.2019 я направил новый пакет документов в ФНС, где говорится что IB брокер не банк и уведомлять до 01.01.2020 не требуется.
Сегодня получил ответ, стандартная отписка. Видимо, под НГ никто не хочет работать и вникать в документы.


Ну что ж, ждем теперь тех, кто будет уведомлять с 01.02.2020г. об открытых счетах и делиться своим опытом.
Новый бланк до 01.02.2020г, они не сделают. Половину января все отдыхают, остается меньше месяца.

Всем привет! 

В преддверии 2020 года, в связи с необходимостью декларировать наличие зарубежного брокерского счета, решил разобраться в вопросах налогообложения при работе с Interactive Brokers. В процессе придумал алгоритм по оптимизации налогоблагаемого дохода.

Правила формирования налоговой отчетности при работе с IB достаточно простые (есть нюансы, об этом напишу после нового года, когда нужно будет считать налог):

1. Берете стоимость открытия позиции
2. Берете стоимость закрытой позиции
3. Перемножаете на курс ЦБ на дату открытия и закрытия
4. Считаете профит
5. Умножаете Дивиденды на курс ЦБ
6. Умножаете всякие платежи и комиссии на курс ЦБ

В итоге получается сумма, с которой и нужно посчитать налог.

Я человек ленивый и решил, что запрограммирую эту историю и автоматически буду рассчитывать налог. Подобное есть у Оксаны Гафаити, но уж больно дорого. Так вот, в процессе разработки мне пришла в голову идея по оптимизации налогов. Если кратко, нужно посчитать доход до нового года. Потом найти сделки с убытком, закрыть и открыть их, тем самым снизить налогооблагаемый доход.

( Читать дальше )

Подскажите. сталкиваюсь в первый раз.
Ситуация: Брокер Сбер. Российские акции. Сумма 500 т.р. Условно есть 33 акции. 30 акций куплены более 3х лет назад. 3 акции куплены менее 3х лет.
Собираюсь закрыть позицию с прибылью и в связи с этим несколько вопросов:
1. На данный момент существует какой-то закон который освобождает от уплаты налога на прибыль при продаже акции которые лежат более 3х лет?
2. Если существует, то это работает как налоговый вычет или просто брокер не начисляет налог на прибыль?

Коллеги, добрый день!

Размышляю над одним вопросом — пока не очень получается.
Были у меня в собственности акции Celgene с неплохой доходностью. Недавно эта компания была куплена Bristol Myers Squibb по схеме 1 акция BMY за одну акцию CELG + премия $50 за каждую акцию CELG + денежный опцион

Подробные условия сделки: https://www.cnbc.com/2019/01/03/bristol-myers-to-buy-celgene-in-a-74-billion-deal.html
Вопрос теперь в том как все это учесть в 3НДФЛ
Кто что думает? Спасибо

p.s. подумал — может такая сделка вообще не повод отражать ее в 3ндфл. но по факту одни бумаги ушли, другие появились

В этом видео мы разберем, как отчитываться перед налоговой при работе с американским брокером Interactive Brokers.

Еще больше интересного в телеграмм @Mindspace_ru.
Оксана Гафаити, 
автор MindSpace.ru и Trades.MindSpace.ru​​