налогообложение на рынке ценных бумаг

Как снизить налоги при инвестициях? Обсудим лучшие стратегии для минимизации налоговых выплат — сальдирование, вычеты, перенос убытков прошлых лет. Узнаем, как снизить налоги при инвестициях с помощью проверенных стратегий и советов. В этом обзоре: налоговые льготы, оптимизация портфеля, правовые методы уменьшения налоговой нагрузки для инвесторов.


Меня зовут Сергей Горшунов. Я веду блог о финансах

Налоговые обязательства инвестора

Инвестиции сопровождаются не только прибылью, но и налогом на нее: в конце каждого года необходимо уплачивать минимум 13%, если суммарный доход менее 5 млн рублей, 15% начисляется только на сумму, превышающую 5 млн.

Такое обязательство накладывается на инвесторов, чьи доходы были зафиксированы, то есть проданы в плюс. В случае, если стоимость активов выросла, но вы решили их не продавать, налогом ничего не облагается. 

Виды инвестирования, с прибыли от которых нужно платить налог:

• фондовый рынок;

• криптовалютный рынок;

• продажа драгоценных металлов;

( Читать дальше )

Минфин предложил повысить налог на прибыль до 25% с 20% с начала 2025 г. Мы считаем очень высокой вероятность утверждения предложения, снижаем почти все целевые цены и понижаем рейтинги 8 акций. Пересматриваем целевой уровень индекса МосБиржи до 3600 п. без дивидендов и до 3800 п. — с дивидендами (потенциал роста 13% и 20% соответственно).

Главное

• Снижаем оценку чистой прибыли большинства компаний примерно на 6%.

• Снижение большинства целевых цен в среднем составило от 4% до 15%.

• Мы понизили взгляд до нейтрального или негативного на 8 акций.

• Сохраняем «Позитивный» взгляд на сектор финансов. Снижаем взгляд до «Нейтрального» по нефти и газу, металлургии и удобрениям и до «Негативного» — по секторам технологий, медиа, телекоммуникаций и транспорту.

• Совокупный эффект на бизнес — около 2,0 трлн.

• Повышение НДФЛ — порядка 0,5 трлн руб. дополнительных доходов.

• Наши фавориты — ЛУКОЙЛ, Газпром нефть, Татнефть-ао, МТС, Сбер-ао, ТКС и ТМК.

( Читать дальше )

В мире инвестиций встречается множество терминов, которые могут поставить в тупик даже опытного инвестора. Сегодня мы расскажем о нескольких таких терминах и объясним, как они влияют на ваши налоги.

Допэмиссия акций — это процесс, при котором компания выпускает дополнительные акции для привлечения капитала. Например, компания может выпустить новые акции, чтобы профинансировать расширение бизнеса.

Сплит акций (дробление) — это разделение существующих акций на несколько новых акций. Например, при сплите 1:7 каждая ваша акция превращается в семь, при этом их совокупная стоимость остается неизменной. Сплиты часто проводятся для того, чтобы снизить цену за акцию и сделать ее более доступной для инвесторов.

Консолидация (укрупнение) — это процедура, обратная сплиту: несколько акций объединяют в одну. Стоимость этой одной акции соответствует цене объединенных акций, то есть капитализация компании также не меняется. Консолидацию иногда так и называют — «обратный сплит».

( Читать дальше )

❗️Бизнес не поддерживает ряд предложенных властями налоговых изменений, касающихся бизнеса и налога на доходы от продажи ценных бумаг. Об этом рассказал РБК президент Российского союза промышленников и предпринимателей (РСПП) Александр Шохин.

По словам Шохина, ряд предлагаемых новаций вызвал вопросы в бизнес-сообществе. Так, предлагается отменить льготу по НДФЛ при реализации акций или долей в бизнесе со сроком владения более пяти лет для наиболее высоких доходов. Если суммарный доход от таких сделок за год превысит 50 млн руб., необходимо будет заплатить налог на общих основаниях, даже если срок владения превысил пять лет, то есть 13% с 2,4 млн руб. и 15% с суммы превышения. Сейчас при продаже акций или долей после пяти лет владения НДФЛ не платится независимо от дохода.

По словам Шохина, логика действующего сейчас освобождения от уплаты налога строится на долгосрочном владении соответствующими активами и универсальна для налогоплательщика с любыми доходами. «Бизнес такую поправку не поддерживает и предлагает исключить ее из законопроекта», — заявил он.

( Читать дальше )

Глава Сбербанка Герман Греф считает, что отмена налоговой льготы на долгосрочное владение акциями создаст на рынке «огромную волатильность  ». Об этом он заявил на деловом завтраке «Сбера» в рамках ПМЭФ-2024, передает корреспондент «РБК Инвестиций».

«Если эта норма сейчас будет отменена, то мы увидим огромную волатильность на рынке уже в этом году, потому что у нас огромные запросы со стороны частного сектора: нужно ли продавать акции», — предупредил Герман Греф.

Глава Сбербанка пояснил, что в случае отмены льготы инвесторам, которые владели акциями 15–20 лет, необходимо будет продать бумаги в этом году, чтобы в следующем году не платить достаточно большой налог из-за переоценки актива.

«Ну конечно, мы увидим, что все они побегут продавать акции, чтобы в этом году зафиксировать необлагаемый доход. Конечно, такая волатильность на рынке никому не нужна. Я думаю, что это надо слышать», — сказал Греф.

( Читать дальше )

«А что дальше — будут вообще меняться налоговые предложения или нет? Думаю, что отвечу таким образом: президент нам поручил базово до 2030 года не менять налоговую систему. И это будет сделано. Какие-то точечные корректировки — они всегда имеют место быть», - сообщил министр финансов России Антон Силуанов.

rutube.ru/video/5231e014dc2ca48c5db9874a815806ab/?t=0

Мордашов предложил зафиксировать налоги и сборы на год

www.rbc.ru/finances/07/06/2024/6662a5509a79479ec2e5b22a?from=from_main_1

Понимаете об чем речь?
Что никто не верит в то что через 2-3 года опять не поднимут!

Сейчас инвестор освобожден от уплаты налога при продаже акций, которыми он владел более пяти лет. Минфин предлагает отменить льготу, если годовой доход инвестора превысит ₽50 млн.

«Если эта норма сейчас будет отменена, то мы увидим огромную волатильность на рынке уже в этом году, потому что у нас огромные запросы со стороны частного сектора: нужно ли продавать акции?», — предупредил Греф на деловом завтраке «Сбера» в рамках ПМЭФ.

В случае отмены льготы инвесторам, которые владели акциями 15-20 лет, необходимо будет продать бумаги в этом году, чтобы в следующем году не платить достаточно большой налог из-за переоценки актива.

t.me/selfinvestor
quote.ru/news/article/66570e2a9a7947afd321ccfd?from=copy

Отечественный фондовый рынок после падения показывает исторический рост: в 2023 году индекс Мосбиржи стал выше на 43%, а объем средств на брокерских счетах россиян увеличился на 50%, достигнув рекордных 9 трлн. руб.

Огромное количество “запертых” в стране денег и пустующие ниши, оставленные иностранным бизнесом, способствуют повышению курсов и появлению новых игроков рынка. Если в кризисном 2022 году на IPO вышла лишь одна компания, то в 2023 — уже восемь, а к 2030 году планируется до 15-20 размещений ежегодно.

IPO (первичное размещение акций на бирже) позволяет большим компаниям становиться еще больше и привлекать, в среднем, около 5 млрд. руб. в каждом листинге. При этом подготовка к IPO начинается за 3-6 лет до первичного размещения и сопряжена с высокими требованиями регуляторов и инвесторов — в первую очередь к финансовым результатам и оргструктуре.

Инвестиции в стартапы

Для молодых проектов, особенно в расширяющемся технологическом секторе, необходима значительно более высокая скорость финансирования. Поэтому становятся востребованными промежуточные сделки, когда компании в процессе подготовки к IPO привлекают средства, необходимые для масштабирования, но еще не превращаются в ПАО.

( Читать дальше )

Мне понравилась фраза «кого-то там»:

Большинство населения изменение налога не коснётся

Вы ничего в ней глупого не замечаете? 

При прогрессивном налогообложении процентная ставка или НДФЛ (налог на доходы физических лиц) растут в зависимости от величины дохода.

По идее, прогрессивная шкала как раз должна касаться каждого человека, ибо доходы разные у всех, и цель этого налога — создание справедливого мира, где в общак каждый платит в зависимости от своих финансовых возможностей. Если мне говорят, что большинства изменения не касаются, то значит либо большинство имеет одинаковые зарплаты, либо справедливость ты наводить и не собирался.
Некоторые люди получают прожиточный минимум в виде зп, и всё равно платят 13%. Сколько это будет продолжаться?!... 
Моё мнение таково: прогрессивная шкала должна охватывать весь социум. И меньше всего изменения должна на себе чувствовать золотая середина, тот самый средний класс. У низшего класса ты отменяешь налог, у высшего — поднимаешь. Делай градацию по 50тыс. рублей и подстраивай ставки. 

( Читать дальше )