Ежегодно в январе брокеры удерживают НДФЛ за прошедший год с брокерских счетов. Расскажем, что необходимо знать о предстоящем списании налогов.

Как рассчитывается налог

Налог рассчитывается с дохода, уменьшенного на суммы подтвержденных расходов и внутригодовых убытков. При расчете налоговой базы брокер принимает во внимание льготу на долгосрочное владение бумагами, если у него есть заявление от инвестора.

Если брокер удерживал суммы НДФЛ в течение года, он должен учесть их при определении окончательной суммы налога за отчетный год.

Ставки налога

Налоговая ставка определяется в зависимости от налогового статуса человека. 

Резиденты РФ платят налоги от 13% до 15% в зависимости от того, сколько заработали за год. Доход до 5 млн рублей облагается по ставке 13%. Если доход превышает 5 млн, то с разницы взимается 15%.

Нерезиденты уплачивают налог на дивиденды по акциям РФ по ставке 15%, а на прочий доход — по ставке 30%. 

Виды доходов для налогообложения

• продажа ценных бумаг и ПФИ;

( Читать дальше )

Когда профессор медицины Томас Маккрей был студентом и проходил врачебную практику, он диагностировал у одного из своих пациентов незначительное заболевание желудка.

Его куратор не согласился со своим неопытным коллегой и изменил диагноз на более редкий и серьезный… так уж вышло, что молодой Маккрей об этой болезни даже и не слышал. Больному срочно сделали операцию — оказалось, изначальный диагноз был верным, и пациент страдал лишь незначительным расстройством желудка.

Позже Маккрей писал, что ему очень повезло — он не знал об этом редком заболевании и сосредоточился на более вероятном диагнозе:

«Мораль этого заключается не в том, что невежество является преимуществом. Просто некоторых из нас настолько привлекают мысли о редких вещах, что они забывают о законе средних значений в диагностике».

Эта истина применима для многих отраслей — вы можете стараться изо всех сил и потерпеть неудачу, а тот, кто знал намного меньше вас и приложил намного меньше усилий, может добиться невероятных успехов.

( Читать дальше )

А помните как пару лет назад все начали сходить с ума по электроскутерам и самокатам?

Крупнейшей корпорацией которая обещала пересадить всех на самокаты была Bird Scooter. На пике, ее капитализация превышала $2 миллиарда.

Сегодня Bird Scooter подала на банкротство.

(Автор поста ленинградец, не москвич)

Всех с наступающим Новым годом!

В это посте речь пойдет не про инвестиции, а скорее про стоимость жизни. Жизни, повторюсь, а не существования.

Дело происходит и будет происходить в Москве.

Среди моих друзей лишь малая горстка может себе позволить уровень жизни, т.н. without limitations (речь идет не о яхтах и особняках стоимостью в миллиард), когда есть возможность приобрести недвижимость по своему желанию и вкусу (в пределах разумного), автомобиль и путешествовать, затрачивая общий бюджет от 1 млн. рублей.

Остальная братия находится в тисках нужды, не той нужды, которая заставляет опускаться все ниже и ниже по социальной лестнице, а обычная бытовая, потребительская нужда, когда зачастую приходится использовать все до лимита по кредитным карточкам, отказывать себе в обновках, ну и на давнюю стоматологическую проблему махать рукой – «в следующем году». Дело доходит до того, что следующий год так и не наступает, а человек на дистанции в 10 лет лишается 4 зубов.

( Читать дальше )

Популярно мнение, что из-за выросших ставок произошел и продолжает происходить частичный отток денег с рынка акций в рынок облигаций и в депозиты. У частного инвестора есть альтернативы рынку акций, когда он выбирает, куда вложить денежные средства с горизонтом 1-2 года. Однако рынок акций даёт повышенную премию по сравнению с фиксированной доходностью и, если инвестор готов брать на себя риск, потенциально может дать +12-20% доходности по сравнению со вкладами и облигациями.

Вклады под 14-15% на 1-2 года

По расчётам «Ведомости», на 15 декабря средняя доходность по вкладам на три месяца составляла 13,2%, а на год — 12,5%.

Banki.ru — крупнейший агрегатор по вкладам. Если на сегодня посмотреть ставки по вкладам на сумму 1-10 млн руб. сроком 1 год, то большинство банков предлагают доходности до 15%, сроком два года — до 14%.

Итого: вклады дают возможность большинству розничных инвесторов вложиться почти без рисков под 14-15% годовых, что весьма неплохо и определенно оттягивает часть денег, которые могли бы пойти на фондовый рынок.

( Читать дальше )

Посвящается всем «аналитикам-прогнозистам», которые хорошо умеют объяснять прошлое и немного — текущее и совсем не умеют смотреть в будущее.

MOEX

Итак, год назад аналитики SberCIB предсказывали нам следующее:

В SberSIB считают, что индекс Мосбиржи к концу 2023 года достигнет 2600 пунктов

По факту — 3072. И то, учитывая коррекцию последнего времени. Но даже с ней Сберовцы промахнулись на целых 18%!

 

Бакс

По баксу — 3 сценария.
База — «Cтоимость доллара в 2023 году не превысит ₽61».
Второй — «При наступлении глобальной рецессии рубль может ослабеть к доллару до ₽70».
Третий — «При позитивном сценарии потенциал укрепления рубля относительно доллара США ограничен отметкой ₽58 за доллар».

Глобальная рецессия не наступила даже близко, а рубль уже 90. Как так, Сбер?

Жирные дивиденды

Топ-5 дивидендных акций от SberCIBСамую высокую дивидендную доходность, по мнению экспертов, принесут акции:
ЭЛ5-Энерго (27% годовых);
ЛУКОЙЛ (18% годовых);
ОГК-2 (18% годовых);
Мосэнерго (16% годовых);
Газпром (16% годовых).

( Читать дальше )

Наверное мало кто читает все эти длинные стратегии инвестдомов на будущий год, но я это дело люблю, так как это как минимум помогает мне правильно понять какими ожиданиями живет мейнстрим-рынок.

Как всегда стратегия рассматривает сценарии на все случаи жизни, что делает ее практически не очень полезной. 

Глядя на сильные экон. индикаторы США ждут “мягкой посадки”, благоприятной для цен на активы.
Сейчас вероятность рецессии США оценивается МВФ в 15%.
Ждут начала снижения ставок к июню 2024, снижение ставки гораздо медленнее чем повышение в 2023.
Котировки ОФЗ-ПД слишком дороги (доходности низкие).
В 2024 г. минфин планирует занять на рынке 4,1 трлн руб.

Высокая ставка + навес редомициляции = слабый 1 квартал 2024, и рост к концу года
ЦБ: эффект ДКП полностью проявится за 4-6 кварталов
Инфляция замедлится до 4,5% к концу 2024 года.

Рекомендуют шортить квазироссийские компании за месяц до переезда в РФ, т.к. будет навес (Тиньковы Озоны Яндекс и проч).

( Читать дальше )

Правительство скорректировало параметры льготных ипотечных программ:



( Читать дальше )

В конце года аналитики имеют привычку давать прогнозы.
Давайте с вами вернемся в прошлое на один год и посмотрим как они сработали?

Эксперт РА в начале года думали, что бакс будет 75 или 80 в  худшем случае.
Минэкономики заявляло: средний курс рубля в 2023 составит 70. На данный момент средний составляет 85,70 руб.
В целом, надо отдать должное, что по баксу обосрались все.

Эксперт РА думали, что дефицит бюджета составит 4,5-5 трлн руб. По факту сейчас меньше 1 трлн.
Сбер думал, что дефицит составит 4,5 трлн.

МЭА прогнозировало падение добычи РФ на 1 млн баррелей, по факту снижение только 2% или 170 тыс баррелей в сутки.
Минэнерго США обосралось похлеще: они ожидали падение добычи на 1,4 млн б/с.

UBS в очередной раз доказал, что прогнозировать нефть бесполезно (прогноз был $110).
Goldman Sachs никогда не угадывающий нефть, также думал что нефть будет $105😁.

Толпа выбрала в качестве топ бумаг на 23 год Сбер, СПБиржу и Полиметалл🤣🤣🤣
Сбер угадали +89%. Полиметалл +35%, SPBE -35%. В целом не так уж плохо для толпы👍

В целом, ближе всех по индексу IMOEX были аналитики Синары и ПСБ, которые не постеснялись предвидеть неплохой рост



( Читать дальше )

Одним из самых ярких выступлений на XXI Российском облигационном конгрессе CBonds может похвастаться заместитель председателя правления — руководитель корпоративно-инвестиционного блока «Совкомбанка» Михаил Автухов. Какой из него предсказатель (финансист считает, что ключевую ставку поднимут до 17%) выяснится уже на этой неделе,  а вот то, что тролль он первостатейный, понятно уже сейчас. В своей презентации он рассмотрел курс доллара, выросший до 200 рублей, а затем катком проехался по рейтинговым агентствам, настаивая на том, что их выводы по большому счёту не нужны.

Уже первый слайд презентации Автухова намекал, что зрителей CBonds ждёт яркое зрелище, пропитанное всполохами дьявольского пламени. Обложка в стиле «Адвоката дьявола» полностью отражала её содержимое. 


( Читать дальше )